Предположим, вы продали квартиру или земельный участок. Раньше в подобных сделках вы не участвовали, а сейчас решились на это, чтобы купить другую недвижимость или просто расстаться с доставшимся в наследство имуществом, которым пользоваться не собирались. Получив денежные средства, вы должны уплатить налог на доход (НДФЛ). Или другая ситуация: вам подарили недвижимость. Это тоже считается получением дохода, а потому и тут придется платить налог. Впрочем, из этих правил есть исключения.
В каких случаях не нужно платить налог после продажи недвижимости или ее получения в дар?
Налог не придется платить, если вы продали недвижимость:
- по цене 1 млн руб. или меньшей, и эта цена не ниже 70% кадастровой стоимости;
- дешевле, чем купили, или не дороже, чем на 1 млн руб., и эта цена не ниже 70% кадастровой стоимости;
- владея ею не менее 3 лет, при этом получили ее по наследству или в дар от члена семьи;
- владея ею не менее 3 лет, при этом получили ее в результате приватизации;
- владея ею не менее 3 лет, при этом получили ее по договору пожизненного содержания с иждивением;
- владея жилым помещением не менее 3 лет, и после продажи другого жилья в собственности не имеется;
- владея ею не менее 5 лет.
(После внесения поправок в Налоговый кодекс в 2020 г. срок владения жилым помещением, приобретенным по договору долевого участия, для целей освобождения от налогообложения доходов от его продажи исчисляется с даты полной оплаты жилья, а не с даты госрегистрации прав на него. Читайте об этом в материале «Больше с налогоплательщика лишнего не попросят».)
При получении недвижимости в дар налог не придется платить, если вы и даритель – члены одной семьи (ими считаются супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и неполнородные братья и сестры).
Чем грозят неподача налоговой декларации и неуплата налога?
До 30 апреля года, следующего за годом, в котором произошла сделка, необходимо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать через личный кабинет физического лица на сайте ФНС. Уплатить налог нужно не позднее 15 июля того же года.
Читайте также
Выиграли в лотерею или получили подарок – уплатите налог
За неуплату НДФЛ могут оштрафовать или даже привлечь к уголовной ответственности. Как сообщить о подарке или выигрыше и какую ставку по налогу применить, чтобы потом не взыскали штраф за ошибку?
03 ноября 2020 Советы
Игнорировать эти обязанности не стоит. За нарушение срока подачи декларации на вас будет наложен штраф: начислят 5% от не уплаченной в срок суммы за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30% величины недоимки и не менее 1 тыс. руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ). За неуплату налога могут назначить штраф в размере 40% от суммы налога (п. 3 ст. 122 НК РФ).
Если вы рассчитываете, что о сделке никто не узнает, то сильно заблуждаетесь. Налоговый инспектор через специальную информационную систему видит все сделки, ему известны момент смены собственника недвижимости, цена продажи, кадастровая стоимость, срок владения и т.д.
После 30 апреля, если вы не подали декларацию, налоговый инспектор начнет проводить камеральную проверку. Она будет длиться не более 3 месяцев, т.е. до 1 августа. Инспекция вправе потребовать у вас пояснения о причинах непредставления декларации (шаблон такого требования включен в Письмо ФНС России от 2 августа 2021 г. № ЕА-4-15/10853@). Требование может прийти по обычной почте, через личный кабинет на сайте ФНС или портал госуслуг – зависит от того, как настроено ваше взаимодействие с государством. У вас будет 5 дней, чтобы пояснить причину неподачи декларации. Ответ на полученное требование с подтверждающими документами необходимо отправить в налоговую инспекцию – лучше по тому же каналу, по которому пришло требование. Если вы подали налоговую декларацию до окончания начатой проверки, инспектор ее прекращает и приступает к проверке достоверности представленной декларации (п. 1.2 ст. 88 НК РФ).
Как заплатить налог с продажи квартиры по новым правилам?
Почти каждый хотя бы раз в жизни сталкивается с ситуацией, когда приходится продавать недвижимость. По действующему законодательству при продаже объекта недвижимости собственник должен заплатить государству подоходный налог от полученной прибыли. Так как законодательные нормы в области налогообложения меняются, простым обывателям не всегда понятно, как рассчитывается сумма налога и в каких случаях налог можно вовсе не платить. Чтобы избежать возможных проблем с налоговой, рассмотрим последние налоговые нововведения и правила уплаты налога с продажи жилья.
Андрей Колочинский
Консультаций: 16
Исключение для единственного жилья
В 2016 году был увеличен срок владения недвижимым имуществом с трех до пяти лет. По истечении указанного периода времени собственник освобождался от уплаты подоходного налога с прибыли при продаже объекта недвижимости. Исключения составляют случаи, когда жилье было получено в наследство, подарено либо оформлено в собственность в результате приватизации. В 2020 году срок владения жильем, после которого собственник освобождается от уплаты налога, составляет три года (п. 3 ст. 217.1 Налогового кодекса РФ), но с некоторыми оговорками.
По закону человек освобождается от уплаты налога спустя три года лишь в том случае, если в собственности у налогоплательщика числится один объект. То есть, если гражданин является обладателем нескольких квартир, одну из которых продает, освобождение от налога возможно по истечении пяти лет.
Правило 90 дней
Законодатели предусмотрели ситуации, когда продается одна квартира и приобретается другая. Пока идет сделка, на человека может быть зарегистрировано два объекта недвижимости, что может вызвать вопросы у налоговой. Чтобы их снять, в НУ РФ внесли положение (пп. 4 п. 3 ст. 217.1 НК РФ), согласно которому статус собственника единственного жилья сохраняется в течение 90 дней после покупки второго объекта недвижимости.
На практике это означает, что владельцам недвижимости придется поторопиться и зарегистрировать все переходы права в течение трех месяцев. Чаще всего, когда речь идет об улучшении жилищных условий, люди сначала продают одну квартиру, а затем покупают другую, поэтому никаких проблем с альтернативными сделками не должно возникнуть.
Если же сделка происходит по другой схеме (сначала покупается новое жилье, а затем продается старое), у налогоплательщика возникают риски, так как сложно предсказать срок, в течение которого будет реализована квартира. Кроме этого, даже если сделка состоялась, задержка может возникнуть в ходе регистрации документов по не зависящем от участников сделки причинам.
Как рассчитывается налог
Если человек владел квартирой менее установленных законом сроков, налог с продажи имущества взимается с разницы между ценой покупки и стоимостью продажи, т.е. с суммы фактического дохода. Ставка налога для граждан Российской Федерации составляет 13%, а иностранцы обязаны заплатить 30%. Необходимо учесть, что налогом облагается недвижимое имущество, оцененное в сумму свыше 1 млн руб.
Если, скажем, вы приобрели квартиру за 6 млн руб. и продали ее за аналогичную или меньшую сумму, ввиду отсутствия дохода налог не уплачивается. Но даже в этом случае налогоплательщику придется подать декларацию в налоговую инспекцию. Декларация подается по месту жительства в налоговый орган до 30 апреля года, следующего за отчетным. Уплатить налог необходимо до 15 июля, иначе будут начислены пени за каждый день просрочки. Если же период владения недвижимым имуществом превышает указанные в НК РФ сроки (три или пять лет), налоговую декларацию можно не подавать.
При оформлении налоговой декларации не поленитесь проконсультироваться со специалистом в области налогообложения: он не только проверит правильность заполнения документов, но и поможет применить полагающиеся налоговые вычеты.
Вы также можете прочитать подробную статью, размещенную на нашем сайте, где рассказывается обо всех нюансах уплаты налога с продажи квартиры в 2020 году.
НДФЛ: недвижимость продана, доход не получен
Физлицо в 2019 году продало недвижимость другому физлицу. По договору оплата прошла тремя частями, в 2020 и 2021 годах. Переход собственности к покупателю зарегистрирован в 2020 году. Покупатель деньги не платил, т.е. продавец фактически доход не получил. Суда нет и не было. Срок исковой давности не пропущен. Возникает ли в этой ситуации у продавца обязанность подать декларацию и уплатить налог?
Алексей Руслин
Консультаций: 74
Первый вопрос – возникла ли в описываемой ситуации обязанность продавца недвижимости уплатить налог (речь идет, очевидно, о налоге на доходы физических лиц, коль скоро продавец является физическим лицом)? Согласно п. 1 ст. 38 НК РФ возникновение у налогоплательщика обязанности по уплате налога связано с наличием объекта налогообложения: если есть объект налогообложения, то налогоплательщик обязан уплатить налог, а если объекта налогообложения нет, то нет и обязанности по уплате налога.
Применительно к налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиком (ст. 210 НК РФ). В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ днем фактического получения дохода в денежной форме считается день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц.
Как явствует из текста вопроса, в рассматриваемой ситуации имеется противоречие между положением дел реальным и задокументированным: по документам продавец получил оплату за проданное им имущество, тогда как в действительности такая оплата получена не была. Соответственно, вопрос сводится к тому, какую из этих двух «параллельных реальностей» следует взять за основу для целей налогообложения.
За основу в этой, как и в иных подобных ситуациях, будет взято то, что зафиксировано документально. А в документах отражено, что стороны заключили договор купли-продажи (т.е. договор, предусматривающий возмездное отчуждение имущества) и свои обязанности по оплате проданной ему недвижимости покупатель исполнил. Доказательства того, что покупатель не исполнил свои обязанности, отсутствуют: продавец не обращался к покупателю с претензией в связи с неисполнением договора, не было и обращения в суд с исковыми требованиями, вытекающими из факта нарушения договора покупателем. У налоговых органов в данной ситуации нет никаких оснований полагать, что договор купли-продажи не породил те юридические последствия, которые он порождает (в частности, получение продавцом денежных средств в качестве оплаты проданного имущества). При таких обстоятельствах, основываясь на имеющихся документах, нет оснований считать, что доход продавцом получен не был.
Соответственно, коль скоро из имеющихся документов явствует получение продавцом дохода от продажи имущества, у продавца возникла обязанность уплатить НДФЛ с этого дохода. В письме Минфина России от 07.06.2022 № 03-04-05/53855 указано: доходы, полученные налогоплательщиком от продажи имущества, учитываются при определении налоговой базы по НДФЛ за налоговый период, в котором указанные доходы были фактически получены. Если оплата проданного имущества осуществлялась в рассрочку, причем частичная оплата поступала продавцу в различных налоговых периодах, то обязанность по уплате НДФЛ возлагается на продавца в каждом налоговом периоде. Иными словами, если в описываемой в вопросе ситуации предусмотрено внесение оплаты за проданную недвижимость в 2020 и 2021 годах, то продавец обязан уплатить НДФЛ с полученных им сумм (а по документам эти суммы получены!) как в 2020, так и в 2021 году. Конкретная дата перехода права собственности от продавца к покупателю значения в данном вопросе не имеет.
Отсюда вытекает ответ на второй вопрос – возникла ли в описываемой ситуации обязанность продавца подать декларацию по НДФЛ? В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ налоговая декларация представляется, среди прочих, налогоплательщиками – физическими лицами, получившими доход от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности. В той «картине мира», которая вытекает из имеющихся документов, доход продавцом получен, а стало быть, на основании приведенных норм налогового законодательства продавец обязан уплатить НДФЛ с этого дохода и представить налоговую декларацию. Причем декларация должна быть представлена за каждый из тех налоговых периодов, когда по документам продавцом был получен доход (т.е. и за 2020, и за 2021 год).
Такой подход может показаться не совсем разумным и несправедливым. Однако из содержания вопроса явствует, что продавец, в сущности, не возражает против того, что покупатель не заплатил ему за отчужденную по договору недвижимость, в то время как из документов следует прямо противоположное. По каким-то причинам продавец не возражает против того, чтобы в документах было зафиксировано получение им оплаты от покупателя (хотя в действительности никакой оплаты не было). А значит, продавец сознательно принимает на себя те юридические последствия, которые связаны с этим несоответствием, в том числе налоговые последствия.
Для того чтобы избежать описанных налоговых последствий, продавец, как представляется, должен обратиться в суд либо с иском о взыскании с покупателя оплаты за проданную недвижимость, либо с иском о применении последствий недействительности данной сделки как притворной (прикрывающей другую – безвозмездную – сделку). Если продавец сможет (и захочет) представить суду подтверждения того, что денежные средства за проданную недвижимость на самом деле не были им получены, то в случае удовлетворения заявленного им иска вопрос о налоговых последствиях отчуждения недвижимости будет решаться иначе.
В каких случаях граждане могут продать квартиру без уплаты налога
С доходов в России нужно платить налог, и продажа квартиры или дома не исключение. Но налог взимается лишь с разницы между той ценой, по которой вы купили квартиру, и той, по которой продали. А в ряде случаев его вообще не придется платить или можно уменьшить
19.08.2020, 10:00
Дата и время
Время чтения
Поделились
Единственное жилье
Если вы владеете квартирой три года, при ее продаже вам не придется подавать декларацию и платить налоги.
Важное условие — это должно быть единственное жилье, то есть на момент сделки в собственности не должно быть другой квартиры.
Это не единственное жилье
Если вы владеете квартирой пять лет и она не ваше единственное жилье, вы также можете продать ее без уплаты налога.
Но есть и оговорка: если новую квартиру купили в течение 90 дней до продажи той, по которой считают налог, минимальный срок опять‑таки составит 3 года.
Пример
Первую квартиру вы приобрели в феврале 2017 года, а в ноябре 2019 года купили еще одну. В феврале 2020 года старую можно продать без налога. Минимальный срок владения для нее составит 3 года, хотя на момент сделки это не единственное жилье.
Квартира в наследство
Если квартира — наследство или подарок близкого родственника или получена через приватизацию, ее можно продать без налога через 3 года, даже если это не единственное жилье.
Есть документы о покупке
Если у вас есть договоры, расписки, квитанции из банка, которыми вы можете подтвердить, что при покупке квартиры и последующей ее продаже вы дохода не получили, то декларацию придется подать, а платить налог — нет.
Документов о покупке не осталось
Если документов, подтверждающих расходы на покупку квартиры, нет, то вы можете получить налоговый вычет. 1 млн руб. — максимальная сумма, с которой в таком случае вы платить налог не будете.
В этом году вы продаете за 3,1 млн руб. квартиру, которую купили в 2018 году за 2,6 млн руб. Получается, квартира находилась в собственности менее минимального предельного срока владения. Договора, расписки или квитанции из банка о ее покупке не осталось.
Нужно подать налоговую декларацию в 2020 году. Ваш налог можно рассчитать по формуле:
(3 100 000 руб. — 1 000 000 руб.) X 13% = 273 000 руб.
Если при продаже этой квартиры у вас есть документы о ее покупке, то вы заявляете в декларации не имущественный вычет, а уменьшаете полученный от продажи квартиры доход на сумму документально подтвержденных расходов:
(3 100 000 руб. — 2 600 000 руб.) Х 13% = 65 000 руб.
Налог с продажи квартиры для пенсионеров
Давайте разберемся, существуют ли льготы пенсионерам при продаже квартиры в 2024 году, можно ли им применить имущественный налоговый вычет и снизить размер НДФЛ, какие документы необходимо подготовить, чтобы отчитаться перед инспекцией и уплатить налог.
Нужно ли платить налог пенсионеру
Сразу ответим на главный вопрос — да, пенсионер, как и любой другой гражданин РФ, должен платить НДФЛ при продаже квартиры. Поскольку продажа имущества — это доход, а со своих доходов все обязаны уплачивать НДФЛ (ст. 214.10 НК РФ).
Важно! Налогообложение для пенсионеров происходит по общим правилам. Если продается имущество — платим НДФЛ 13%.
Когда налог платить не нужно
Так как пенсионер ничем не отличается от налогоплательщика не пенсионера, есть важный момент, когда НДФЛ с продажи жилья платить не нужно.
Если пенсионер владел недвижимостью дольше минимального срока, доход от продажи налогом не облагается (п. 2 ст. 217.1 НК РФ).
Для жилья таким сроком является 3 года и 5 лет.
Срок владения 3 года
Срок владения 5 лет
Квартира — подарок от члена семьи или близкого родственника (родители, дети, сестры/братья, бабушки/дедушки, внуки, супруги)
Во всех других случаях
Квартира получена по наследству
Квартира стала собственностью после приватизации
Недвижимость получена вследствие передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением
Продается единственное жилье. На момент совершения сделки у вас в собственности нет еще одной квартиры или вы продаете первую в течение 90 дней после покупки второй.
Важно! При покупке квартиры в новостройке минимальный срок владения начинается с момента полной оплаты недвижимости, а не с момента оформления права собственности.
Как рассчитывается налог
Рассчитывается налог с продажи недвижимости для пенсионеров просто — 13% от полученного дохода.
Пенсионер Сидоров продал жилье за 4 миллиона рублей. Налог составит 13% от этой суммы — 520 тыс. рублей.
Фото: Документы при продаже квартиры пенсионером
Как уменьшить налог с продажи
А теперь к хорошей новости — пенсионер, как и любой другой человек, являющийся резидентом РФ, может сэкономить на уплате НДФЛ, законным способом уменьшив свой доход. Есть два варианта, как это сделать.
Налоговый консультант
Есть два законных способа уменьшить налог с продажи: применить имущественный вычет в 1 млн рублей или вычесть расходы на приобретение этого же жилья в прошлом. Обращайтесь к нашим экспертам: мы выберем законный способ уменьшения налога, в 2-дневный срок заполним декларацию 3-НДФЛ и отправим ее в вашу ИФНС.
Заполним декларацию 3-НДФЛ за вас
Стандартный
Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе
Максимальный
Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС
Оптимальный
Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ
Показать все
Налоговый вычет
По закону вы можете уменьшить свой доход от продажи жилой недвижимости на 1 миллион рублей и заплатить 13% с остатка (пп.1 п. 2 ст. 220 НК РФ).
Зорин продал дом за 3 млн рублей, уменьшил доход на 1 млн и заплатил 13% с 2 млн рублей. Подоходный налог с продажи дома пенсионеру Зорину составит 260 тыс. рублей.
Если вы продаете недвижимость ранее минимального срока владения за 1 млн рублей или дешевле, то подавать декларацию 3-НДФЛ и отчитываться перед ФНС не нужно, так как вычет полностью перекрывает ваш доход.
Уменьшение дохода на расходы
Налог с продажи квартиры пенсионерам за 2022 год можно снизить, если из дохода от продажи квартиры вычесть расходы, связанные с приобретением этой же недвижимости. Главное — иметь на руках документы на покупку: договор и платежки (пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ).
Два года назад пенсионерка Зосимова купила дом за 4 миллиона и сейчас продает его за 5 миллионов. Вместо вычета она уменьшит доход на расходы и заплатит 13% с разницы — с 1 миллиона (5 000 000 – 4 000 000).
Если в результате применения этой льготы налог оказался нулевым, отчитаться перед налоговой инспекцией все равно придется. Заполните декларацию 3-НДФЛ и направьте в ИФНС по месту постоянной регистрации.
Фото: Как уменьшить налог с продажи квартиры для пенсионеров
Когда пенсионеру подавать декларацию и платить налог
По закону подать декларацию нужно до 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки. А уплатить НДФЛ нужно до 15 июля.
Пенсионер Кошкин продал жилую недвижимость в 2022 г. До 30 апреля 2024 г. ему нужно подать декларацию и до 15 июля 2024 г. уплатить НДФЛ.
Рассчитайте свою сумму Калькулятор всех налоговых вычетов
Какие понадобятся документы
Чтобы пенсионеру оформить налоговый вычет на продажу, необходимо подготовить для ФНС по месту регистрации следующие документы:
- 3-НДФЛ;
- Документы, подтверждающие сделку (например, ДКП);
- Если сумма налога уменьшается на расходы по приобретению, то эти расходы нужно подтвердить документально.
Отправить документы можно различными способами: по почте заказным письмом, через личный кабинет на официальном сайте налоговой службы, отнести лично в инспекцию или переслать через онлайн-сервис «Налогия».
Образец заявления
Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при продаже имущества за 2022 год
Частые вопросы
Продаю за 950 тыс. комнату, которой владел меньше года. Нужно платить 13%?
Нет, не нужно. По новым правилам продажа жилья дешевле 1 млн рублей не декларируется. Но помните, что при расчете налогооблагаемой базы рассматриваются две стоимости: по ДКП и 70% от кадастра. Применяется большая.
Купил новое жилье, потом продам старое, которому 3 года. Надо платить НДФЛ?
Нет, не придется, если вы продадите старую квартиру в течение 90 дней после покупки новой. В этом случае вы имеете право на безналоговую продажу после 3 лет владения.
Продаю квартиру, унаследованную после смерти мужа. Должна ли я платить налог, если мы ее купили 4 года назад?
Нет, не должны. Собственность, приобретенная в официальном браке, считается совместно нажитой. Поэтому срок владения считается с момента приобретения, то есть 4 года назад.
Заключение эксперта
Налог с продажи квартиры для пенсионеров тот же, что и для работающих граждан. Он составляет 13% от суммы дохода. Чтобы снизить НДФЛ, применяется налоговый вычет в 1 млн рублей или расходы на приобретение. Не забывайте вовремя отчитываться перед ФНС, чтобы избежать штрафных санкций.
Публикуем только проверенную информацию
Анастасия Чернова Налоговый консультант
Стаж 10 лет
Консультаций 3930
Cтатей 26
Составляет налоговые декларации 3-НДФЛ для физлиц. Помогает клиентам получить вычет даже в сложных случаях, защищает интересы клиентов на камеральных проверках, составляет претензии в отношении результатов проверки, оказывает устные и письменные консультации
Источники
- . НК РФ Статья 214.10. Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога по доходам, полученным от продажи недвижимого имущества, а также по доходам в виде объекта недвижимого имущества, полученного в порядке дарения
- . НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества (п. 2)
- . НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты (п. 2)
Поделиться:
Получайте
максимальные вычеты!
Выберите тарифный план и получите консультацию уже сейчас!
Комментарии: (18)
Оставить комментарий
Ответит автор статьи
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
Анастасия Чернова Налоговый консультант
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
Комментарии: (18)
Здравствуйте. Может ли пенсионер продать свой дом ,которым владеет 3 года без налога,если ещё имеет незначительную долю в квартире ( по наследству). Может ли считаться дом единственным жильём?
Анастасия Чернова
Светлана, добрый день! К сожалению, нет. В этом случае пенсионер продает не единственное жилье, поэтому правило трех лет на этот дом не распространяется.
Василий Николаевич
Здравствуйте. Квартирой владею более 3 лет, собираюсь продать. В собственности — она единственная. Но везде повторяется «единственное жилье». Как ясно, где-то я буду жить (конкретно в квартире, принадлежащей моей жене). Так вот, мой случай подпадает под ситуацию «3 года владения и единственное жилье»? Нужно ли будет платить налог с продаж
Анастасия Чернова
Василий Николаевич, добрый день! Если кроме продаваемой квартиры у вас в собственности нет жилья, то считается, что вы продаете единственное жилье. Но вы говорите, что будете жить в квартире жены. Если эта квартира была куплена в браке, то вы также являетесь ее собственником, и не важно, на кого она зарегистрирована, и кто ее оплачивал. Тогда в этом случае у вас не единственное жилье.
Полученную с сестрой квартиру в размере 1/2 доли каждому продаем . Три года владея нет. У каждого сумма продажи менее 1 млн. Но для получения кредита покупателем в банках требуют один договор с обеими продавцами. Вопрос: если в одном договоре продажи договоре прописаны два продавца и указаны отдельно суммы полученные от продажи по каждому
Анастасия Чернова
Михаил, добрый день! Если вы продадите квартиру по одному договору купли-продажи, то вычет в размере 1 млн будет применен ко всей квартире в целом, а не к каждой доле. В этом случае придется подать декларацию и уплатить налог с полученной разницы. Не забывайте, что вместо вычета вы можете применить расходы на приобретение. Но и тогда вам придется подавать декларацию, даже если налог будет нулевым. Так что самый выгодный вариант — продать квартиру двумя отдельными договорами. Тогда не будет ни налога, ни декларации.
Добрый день! Квартира была куплена в 2000г. При покупке квартиры, собственность поделили на 4 доли: я (мама), трое детей по доле. Дети в 2024 году подарили мне свои доли. Сейчас я хочу ее продать. Подскажите пожалуйста, буду ли я платить налог НДФЛ 13% от продажи квартиры?
Анастасия Чернова
Татьяна, добрый день! Нет, вам не придется уплачивать НДФЛ. Подаренные вам доли увеличивают вашу долю, и срок владения квартирой считается с момента приобретения первой доли. Также вам не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ. Но это при условии, что вы продадите квартиру как единый объект недвижимости, а не отдельными долями.
Мама пенсионерка получила в наследство квартиру через 1,5 года продала ее и купила в течение месяца новую по стоимости дороже проданной.Налог не платится в этом случае?
Анастасия Чернова
Регина, добрый день! Покупка новой квартиры никак не влияет на уплату НДФЛ при продаже унаследованной квартиры. Ваша мама может снизить налогооблагаемую базу на сумму налогового вычета в размере 1 млн рублей или на сумму документально подтвержденных расходов наследодателя на покупку этой квартиры. Также в этой же декларации можно заявить налоговый вычет на покупку новой квартиры (до 2 млн рублей), но только в том случае, если ранее она не использовала этот вычет. Все эти суммы полностью или частично перекроют НДФЛ к уплате.
Свекровь-пенсионер с 2019 года, купила квартиру в 2021 году за 3 миллиона, в 2024 хочет её продать за 6 миллионов, больше недвижимости нет, налоговый вычет никогда не получала. Официально не работает. Нужно ли ей будет платить 13% на доход ? И как сделать , чтобы не платить?
Анастасия Чернова
Анастасия, добрый день! Налог можно уменьшить, если в декларации помимо дохода от продажи заявить расходы на приобретение, включая все уплаченные проценты, а также имущественный вычет на покупку (2 млн рублей) и на проценты, если квартира была куплена в ипотеку (3 млн рублей).
Мама — пенсионер владела единственным жильем 4 года, продала, затем на часть денег купила новую квартиру в течение 90 дней, часть денег — отдала детям на первоначальный взнос по ипотеке. Налог не платится в этом случае, нужно ли подавать 3НДФЛ, если да, что там указывать?
Анастасия Чернова
Мария, добрый день! Если ваша мама продала единственное жилье, которым владела более трех лет, она не должна подавать декларацию 3-НДФЛ и уплачивать налог. Как она в дальнейшем распорядилась деньгами, роли не играет.
Квартира досталась по наследству от дочери. Ранее эту квартиру купил я и подарил дочери. Мой вопрос : с какой суммы платится налог с кадастровой или иной? И ещё, какой налог следует заплатить 13 процентов или можно снизить сумму налога? Расходы на погребение являются расходами?
Анастасия Чернова
Аркадий, добрый день! Налог при получении наследства не уплачивается. Если же вы решите продать эту квартиру ранее, чем через три года, то налог нужно будет уплатить в размере 13% от одной величин — либо от 70% от кадастровой стоимости, либо от суммы, указанной в договоре купли-продажи. В расчет берется та сумма, что больше. Снизить налог вы можете за счет ваших расходов на приобретение этой квартиры в прошлом. Отнимите от суммы продажи расходы на приобретение и уплатите 13% с полученной разницы. Расходы на погребение при этом не учитываются.
Квартиру купила в 2009 году, продаю дороже в 2022 году. Я пенсионерка. Должна я заплатить налог, жилье имею ?
Анастасия Чернова
Татьяна, добрый день! Минимальный срок владения жильем для безналоговой продажи уже прошел, поэтому вам не нужно декларировать сделку и платить налог.
Пенсионерка купила квартиру в 2018г и у нее остался остаток неиспользованного имущественного налогового вычета с этой квартиры 397 тр. Она не работает,НДФЛ не платит. В 2020г. она купила новую квартиру за 1464тр, а в 2020г продала ее за 1500тр. Может ли она использовать оставшийся имущественный вычет с предыдущей квартиры?
Анастасия Чернова
Анна, добрый день, она может использовать остаток. Для этого необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ. Обращайтесь, мы поможем.
ДД. Сестра пенсионерка хочет продать квартиру ранее 5 лет владения, жильё не единственное, если продаст за ту же сумму, что и купила или меньше нужно ли будет платить налог и с какой суммы либо нет?
Анастасия Чернова
Елена, добрый день! Налог вашей сестре платить не придется, так как расходы на приобретение уменьшают стоимость при продаже. Но если стоимость при продаже выше 1 млн рублей, декларацию подать все равно придется.
Ирина, добрый день! Подскажите пожалуйста, мама продала квар. в которой жила ранее с сестрой, сестра умерла. Маме досталось 6мил руб, остальн деньги др наследнику. На эти деньги сразу купили, ей квартиру за 5250тр, она пенсион. С какой суммы нужно оплатить налог с 6мил или 6мил минус 5250тр (с суммы 750тр- получился доход)?
Анастасия Чернова
Татьяна, добрый день! Для полного ответа недостаточно информации. Владела ли мама квартирой, в которой жила вместе с сестрой или получила ее в наследство после смерти сестры? Если владела, то сколько лет? Если не владела, а получила в наследство и сразу продала, то у нее есть два варианта для снижения налога: из 6 млн рублей вычесть 1 млн (имущественный вычет) или вычесть расходы сестры на приобретение этой квартиры в той пропорции, что и получено наследство, и с разницы уплатить налог. Покупка новой квартиры за 5250 тыс никак не влияет на снижение налога от продажи наследства.
Зинаида Ивановна
Добрый день! в интернете смотрела слушала, что пенсионер имеющий единственное жилье не платит налог за продажу квартиры менее 3х лет, .Я продаю квартиру и уезжаю на пмж. Я инвалид, маленькая пенсия и разница от продажи мне надо для проживания, можно ответ получить
Анастасия Чернова
Зинаида Ивановна, добрый день! Если вы продаете жилье, которым владели менее трех лет, налог с продажи заплатить придется. Для пенсионеров льгот нет.
Добрый день! Я работающая пенсионерка. Квартиру приобрела в 2014 году. В 2022 году продаю квартиру, но деньги отдаю детям на гашение ипотеки. Должна ли я платить налог с продажи квартиры.
Анастасия Чернова
Добрый день, Надежда! Минимальный срок владения квартирой для безналоговой продажи уже прошел, поэтому вам не нужно будет отчитываться перед налоговым органом и платить налог.
Продала квартиру и купила меньшей площадью.это у меня единст.жилье.должна ли я платить ндфл?
Анастасия Чернова
Татьяна, добрый день! Все зависит от того, сколько вы владели квартирой к моменту продажи. Срок владения единственным жильем для безналоговой продажи составляет три года. Также не нужно платить налог, если сумма сделки составила 1 млн рублей или меньше.
Светлана Юрьевна
Добрый день! Мною в 2004 году был заключён договор долевого участия в строительстве квартиры и уплачена полная стоимость. Позднее недостроенный дом попал под статус обманутые дольщики. Есть судебное решение. Под давлением власти поменяли застройщика и дом достроен в этом году. В моих планах продать квартиру и купить в другом городе. Я пенсеонерка. Необходимо платить 13 процентов?
Анастасия Чернова
Светлана Юрьевна, добрый день! Вам не придется платить налог с продажи этой квартиры, так как по новым правилам срок владения жильем по ДДУ теперь начинается с момента уплаты полной стоимости. В вашем случае это – с 2004 года.
Продаю квартиру, которую получала от завода, поэтому у меня нет документов на покупку. Четыре года назад ее приватизировала, Могу ли я применить вычет в 1 млн рублей, чтобы снизить налог с продажи?
Анастасия Чернова
Добрый день, Анна! Вам не придется платить налог при продаже этого жилья, так как после приватизации прошло более трех лет. Это минимальный срок владения приватизированным жильем для безналоговой продажи.
Продаю квартиру, которую получала от завода, поэтому у меня нет документов на покупку. Четыре года назад ее приватизировала, Могу ли я применить вычет в 1 млн рублей, чтобы снизить налог с продажи?
Анастасия Чернова
Здравствуйте, Павел! Вам не придется платить налог при продаже этого жилья, так как после приватизации прошло более трех лет. Это минимальный срок владения приватизированным жильем для безналоговой продажи.