Что грозит работнику за неофициальное трудоустройство

Сотрудники предприятия, которые трудятся неофициально, получают проблемы сразу по нескольким причинам.

— Незащищенность с правовой точки зрения: у них нет возможности избежать незаконных штрафов, беспричинного увольнения, других нарушающих Трудовой кодекс действий ИП.

— Лишение государственного страхования, возможные проблемы с медицинской помощью.

— Потеря трудового стажа, части будущих пенсионных начислений. Неоформленный сотрудник, который честно трудился много лет, будет считаться безработным.

Если рассматривать проблему с точки зрения государства, то любой работник с серой или черной зарплатой – причина недоимки подоходного налога. Поэтому с годами ответственность компаний за теневое использование труда персонала постепенно ужесточается. В 2022 году, чтобы не волноваться о результатах проверок, лучше всего отказаться от серых схем и сотрудничать с наемными работниками официально.

Что делать ИП, чтобы не возникло проблем

Своевременное оформление персонала в соответствии с нормами ТК поможет предупредить штраф. Необходимо:

— заключать со всеми работниками трудовой договор;

— своевременно сдавать отчеты в ПФР и ФСС;

— вести документацию: оформлять заявления, приказы, делать записи в трудовой книжке.

Договор, который заключает работник, должен содержать полное ФИО, реквизиты работодателя, указание будущей должности, подписи обеих сторон. В таком случае документ будет считаться юридически верным.

Предпринимателю, который использует теневой наемный труд, грозит в случае обнаружения этот факта ощутимый штраф. Ответственность ИП в данном случае может быть административной и уголовной (в случае долговременного нарушения и крупного материального ущерба государству). Перечислим, что можно ожидать в обоих случаях.

— Административная ответственность – штрафные выплаты в размере 1-5 тысяч рублей за каждого сотрудника или принудительная остановка работы организации на срок до 90 дней.

— Уголовная ответственность – выплаты в размере 100-300 тысяч рублей или тюремное заключение на срок до 2 лет с невозможностью дальнейшей предпринимательской деятельности в прежней сфере.

И в той, и в другой ситуации работодатель обязан возместить казне страны ущерб (недополученные налоги). Для массовой проверки задолженностей воспользуйтесь партнерской программой от простых платежей.

В 2022 году можно получить крупный штраф за использование труда нелегалов-мигрантов. Минимальная выплата, которая предстоит ИП в такой ситуации – 25 тысяч рублей, максимальная – 50 тысяч (70 в Москве и Санкт-Петербурге, а также в прилегающих к этим городам областях).

Как могут поймать неоформленных сотрудников

Контролирующие органы, которые отслеживают нарушения работодателей по отношению к сотрудникам, невыплату налогов – это трудовая и налоговая инспекция соответственно. Они могут обнаружить, что предприниматель работает не в полном соответствии с законом. Иногда проводятся совместные рейды представителей нескольких структур одновременно.

Трудовая инспекция устраивает периодические плановые проверки организаций. Причиной визита инспекторов может стать любой неоформленный сотрудник, подавший жалобу, или фирма-конкурент. Со стороны налоговой факт нарушения может быть зафиксирован в результате камеральной или выездной проверки.

Чтобы избежать проблем с законом, ведите бизнес в соответствии с нормативами – в таком случае не придется беспокоиться о штрафах за персонал или налоги.

Мисник Кирилл Александрович Эксперт по списанию долгов

Штраф для ип за неофициальное трудоустройство

Штраф за неоформленного работника для ИП и ООО: за что могут наказать

Трудовой кодекс однозначен: в соответствии с его положениями, со всяким работником должен быть заключён договор. Законодатель озабочен этой нормой, так как без правильного оформления невозможно отследить уплату социальных взносов, обеспечить страхование лица. За игнорирование положений Трудового кодекса предусмотрена серьёзная ответственность: до 200 тысяч рублей.

Работодатели, стремясь скрыть факт найма работника, используют два варианта: заключают договор подряда либо привлекают к труду без формального закрепления правоотношений. Как первый, так и второй способ в большинстве случаев ‒ нарушение ТК РФ. Речь не идёт об исключительных ситуациях, к примеру, если привлечён сторонний специалист для ремонта неисправного оборудования.

При выявлении неоформленного сотрудника работодателя накажут, если:

1. Работник фактически приступил к обязанностям.
2. Имеется должностная инструкция и режим труда, график, куда включён сотрудник.
3. Характер выполняемых задач требует заключения трудового договора.

Если приедет проверка, скажете, что пришли за песком для кошки.
Источник: freepik.com/pch-vector

Порядок рассмотрения и размеры штрафов

Взыскание предусмотрено ч.ч. 4, 5 ст. 5.27 КоАП РФ. Ответственность наступает за ненадлежащее оформление трудового договора, уклонение от его заключения либо использование гражданско-правового соглашения в ситуации, когда это недопустимо. Рассмотрение дел данной категории, согласно ст. 23.1 КоАП, осуществляют судьи, а по ч. 4 ст. 5.27 КоАП постановление может вынести орган Роструда, составивший протокол.

лицо, привлекаемое к ответственности

ч. 5 ст. 5.27 (повторно в течение года)

дисквалификация на 1-3 года

лицо, ведущее деятельность без регистрации юр.лица (в том числе ИП)

Как выявляют правонарушения?

Составлением протоколов по ч.ч. 4, 5 ст. 5.27 КоАП занимается Федеральная служба по труду и занятости (Роструд). Нарушения выявляются в ходе плановых и внеплановых проверок, проводимых на основании ФЗ от 26.12.2008 N 294.

Роструд не скрывает перечень организаций, которые собирается посетить в будущем, их список представлен на сайте.

Основания для проведения внеплановой проверки по выявлению неоформленных работников:

• сообщение о правонарушении (его может сделать кто угодно, начиная от сотрудника и заканчивая конкурентами);
• представление другого государственного органа (к примеру, данный факт выявлен при проведении совершенно другой проверки).

Когда неожиданно пришла внеплановая проверка.
Источник: freepik.com/user14526789

Важно!В КоАП отсутствуют жёсткие требования к порядку выявления правонарушения. Следовательно, отправной точкой к составлению протокола и наложению взыскания могут служить любые сведения и сообщения.

Как правильно оформить «временного» работника?

Наниматель осмотрительно подходит к найму сотрудников, так как в ряде случаев требуется проверка компетенций и навыков. Порой необходимо обучение и даже приём экзаменов у соискателя. Чтобы избежать претензий со стороны надзорных органов, можно использовать разные формы закрепления отношений:

• трудовой договор с предварительным испытанием (урегулирован ст. 70 ТК РФ и позволяет уволить неподходящего работника в упрощённом порядке);
• договор о прохождении стажировки или практики (заключается в свободной форме);
• соглашение о прохождении обучения перед приёмом на работу (жёстких требований законодательством не предусмотрено).

Как обжаловать наложение взыскания?

Организация или должностное лицо, привлеченное к ответственности по ч.ч. 4, 5 ст. 5.27 КоАП, вправе оспорить вердикт. Если постановление вынесено судьёй – в вышестоящий суд, если Рострудом – в вышестоящую организацию или районный суд (по месту нахождения государственного учреждения). Законодательством предусмотрен заградительный срок.

Если лицо, в отношении которого вынесено взыскание, не уложилось в 10 суток со дня получения постановления, оспорить вердикт уже нельзя. При этом основной мотив отмены судебного решения – нарушение сроков наложения взыскания. Позиция Верховного суда РФ заключается в том, что нарушение, предусмотренное ч.ч. 4, 5 ст. 5.27 КоАП, не является длящимся.

Ответственность за неоформление трудовых отношений. Разъясняет аппарат прокуратуры области

Разъясняет прокурор отдела по надзору за соблюдением федерального законодательства, прав и свобод граждан М.В. Калиберда.

Трудовым законодательством Российской Федерации предусмотрен порядок оформления правоотношений между работодателем и работником в форме трудового договора.

Трудовой договор это соглашение, в соответствии с которым работодатель обязуется предоставить работнику обусловленную работу, обеспечить надлежащие условия труда и выплачивать заработную плату, а работник обязуется лично выполнять трудовую функцию в интересах и под управлением работодателя, а также соблюдать правила внутреннего трудового распорядка.

Трудовым кодексом Российской Федерации предусмотрено обязательное заключение трудового договора в письменной форме. При этом каждая из его сторон получает свой экземпляр договора. Если работодатель допустил работника к работе, трудовой договор должен быть оформлен не позднее трех рабочих дней с дня допуска.

Несмотря на простоту выполнения этих правил некоторыми работодателями они игнорируются. В ряде случаев стороны трудового договора в нарушение закона намеренно не оформляют трудовой договор, чтобы скрыть факт трудоустройства работника и получение им зарплаты в целях неуплаты налогов, задолженностей и по другим причинам.

Однако, уклонение работодателей от заключения трудовых договоров является одним из наиболее существенных нарушений прав граждан, поскольку влечет за собой невозможность реализации ими предусмотренных законом гарантий.

В отсутствие договора с конкретными положениями условия работы могут постоянно меняться и ухудшаться. Также согласно прокурорской практике незаключение трудовых договоров зачастую сопровождается иными нарушениями закона. При этом доказывание определенных «на словах» требований к работе и зарплате значительно осложняется и затягивается, зачастую требуется решение суда об установлении факта трудовых отношений.

Работодатель, уклоняющийся от оформления трудового договора с работником, подлежит административной ответственности по ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ в виде штрафа (на должностных лиц — от 10 до 20 тысяч рублей; на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, — от 5 до 10 тысяч рублей; на юридических лиц — от 50 до 100 тысяч рублей). Если же такое нарушение совершено повторно, виновный будет наказан по ч. 5 ст. 5.27 КоАП РФ штрафом (на граждан — 5 тысяч рублей; на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, — от 30 до 40 тысяч рублей; на юридических лиц — от 100 до 200 тысяч рублей) либо дисквалификацией (для должностных лиц — на срок от одного года до трех лет).

К примеру, прокуратурой Пригородного района с использованием информации полиции вскрыты факты неоформления индивидуальным предпринимателем трудовых отношений с 12 работниками хлебопекарни, среди которых водители, тестомесы, пекари, грузчик и управляющий. При этом работодателем также не велись трудовые книжки работников, не составлялись приказы о приеме на работу и увольнении, графики работы и документы об оплате их труда. В этой связи в отношении предпринимателя возбуждено дело об административном правонарушении, нарушения устранены.

Тавдинской городской прокуратурой по итогам проверки клининговой компании возбуждено дело об административном правонарушении в связи с неоформлением трудовых отношений с уборщиком. В результате юридическому лицу назначено наказание в виде штрафа. Также судом удовлетворены исковые требования прокуратуры об установлении факта работы гражданина, внесении записи в трудовую книжку. Трудовой договор с работником заключен.

Кроме того, удовлетворено постановление прокуратуры г. Асбеста по ч. 5 ст. 5.27 КоАП РФ, вынесенное в отношении директора промышленного предприятия в связи с повторным фактом уклонения от оформления трудовых договоров с работниками. Руководителю организации назначено наказание в виде дисквалификации на один год.

Штраф за неоформленного работника

По требованию Трудового кодекса РФ, требуется соблюдать определенный порядок при принятии граждан в штат: заключение трудового договора, издание приказа о приеме на работу, внесение записи в трудовую книжку, ознакомление с локальными актами, которые касаются исполнения работником его обязанностей. Нарушение установленной процедуры заключения трудового договора и невыплата предусмотренных законодательством обязательных платежей влечет административную и даже уголовную ответственность.

Основания для привлечения к административному наказанию, если работник не оформлен официально:

• фактический допуск сотрудника к исполнению обязанностей работодателем без надлежащего оформления трудовых отношений или уклонение от их составления;
• заключение гражданско-правового договора взамен трудового;
• фактический допуск сотрудника к исполнению обязанностей неуполномоченным лицом без последующего одобрения со стороны работодателя и заключения трудового контракта.

При отсутствии официального оформления доказательствами наличия рабочих отношений в суде выступают:

• выдача пропуска на территорию работодателя;
• документы, которые подтверждают выплату денежных средств неоформленному работнику;
• различные акты, ведомости, где присутствует подпись гражданина;
• переписка сторон;
• свидетельские показания.

Кодекс об административных правонарушениях РФ (ч. 3, 4 ст. 5.27) устанавливает, какой штраф за неоформленного работника для ИП в 2022:

• от 5000 до 10 000 р. — за уклонение от оформления или ненадлежащее оформление либо заключение гражданско-правового договора вместо трудового;
• от 10 000 до 20 000 р. — при фактическом допуске неуполномоченным сотрудником без последующего одобрения работодателем и оформления отношений по ТК РФ.

При повторном нарушении штраф за незарегистрированных работников составит для ИП от 30 000 до 40 000 р.

При отсутствии оформленных трудовых отношений работодателем не осуществляются обязательные платежи по налогам и страховым взносам. Если подобное положение вещей выявится при проверке, ИП потребуется возместить недостающую сумму. Вопрос о привлечении к административной или уголовной ответственности решается в зависимости от причиненного ущерба и продолжительности периода отсутствия выплат.

По Уголовному кодексу РФ, уголовная ответственность ИП за неоформленного сотрудника предусматривается в виде:

• штрафа в размере от 100 000 до 300 000 р. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет;
• принудительных работ до 1 года;
• ареста на срок до 6 месяцев;
• лишения свободы до 1 года (ст. 198 УК РФ).

Ответственность организаций за неоформленных сотрудников

Виды ответственности организаций аналогичны, как и для ИП, что грозит работодателю за неофициальное трудоустройство гражданина РФ в 2022:

• административная ответственность;
• уголовная ответственность;
• ответственность по налоговому законодательству.

КоАП РФ предусматривает, какой штраф на юридическое лицо за неоформленного сотрудника:

• за неоформление работника (уклонение, ненадлежащее оформление) от 50 000 до 100 000 р. — на организацию и от 10 000 до 20 000 р. — на должностных лиц по ч. 4 ст. 5.27;
• за фактический допуск к трудовой деятельности неуполномоченным работником от 10 000 до 20 000 р. — на руководителя по ч. 3 ст. 5.27. Непосредственно организация как отдельный субъект по такому основанию не привлекается. Штраф для неуполномоченного сотрудника, который допустил гражданина к работе, составит от 3000 до 5000 р.

Уголовное наказание юр лицу за неофициальное трудоустройство, фактически за неуплату налогов, сборов и страховых взносов в определенном размере, предусмотрено ст. 199 УК РФ. По этой статье привлекаются руководитель или гражданин, де-факто выполнявший обязанности руководителя организации (постановление пленума Верховного Суда РФ от 26.11.2019 № 48). Уголовное наказание предусматривается в виде штрафа, ареста, принудительных работ или лишения свободы без права в последующем занимать определенные должности.

Санкции за неоформленных мигрантов

Статья 18.15 КоАП РФ предусматривает, что будет работодателю за неоформленного работника — иностранного гражданина без наличия у последнего разрешения или патента на работу:

• штраф для ИП и руководителей организаций — от 25 000 до 50 000 р.;
• приостановление деятельности от двух недель до 90 дней.

Для работодателя предусмотрены те же санкции при отсутствии разрешения у него на привлечение иностранцев к трудовой деятельности (ч. 2 ст. 18.15).

Кроме общих положений, КоАП РФ отдельно предусматривает штрафы за работу без трудового договора, которая осуществляется на торговых объектах (ч. 1, 2 ст. 18.16):

• ;
• ;
• для должностных лиц — от 45 000 до 50 000 р.

Ответственность предусматривается за незаконное привлечение к труду каждого иностранца. Для Москвы и Московской области, Санкт-Петербурга и Ленинградской области установлен повышенный размер санкций.

Как получить зарплату без суда, если работаете неофициально

Работодатель обязан платить зарплату, даже если трудовой договор не оформлен

Работник может рассчитывать на защиту своих прав, даже если он официально не трудоустроен, т.е. если ему не дали подписать трудовой договор. Трудовые отношения между работником и работодателем возникают либо с момента заключения трудового договора, либо при фактическом допуске к работе с ведома или по поручению работодателя (ст. 16 ТК РФ). Поэтому когда работник трудится без договора и при этом не получает зарплату, он вправе обратиться в суд.

Обычно в подобных случаях суды не поддерживают работодателей, но работнику все равно необходимо готовиться к судебному разбирательству. Придется собрать документы, которые выдал работодатель, – доверенности, накладные, путевые листы и т.п. Нужно будет найти свидетелей, которые готовы поддержать позицию работника в суде, – ими могут стать коллеги, представители контрагентов, клиенты.

Однако, чтобы не тратить силы и время на судебные тяжбы, можно попробовать получить зарплату без суда. Для этого достаточно блеснуть правовыми знаниями и намекнуть работодателю на возможные неприятные последствия.

Работодатель не платит – пригрозите ему проверками и ответственностью

Нерадивого работодателя придется просветить: сообщить о проблемах, с которыми столкнется компания и ее директор, если в надзорные и правоохранительные органы начнут поступать жалобы работника. Убедить работодателя помогут несколько простых аргументов.

1. Напишу заявление в полицию, и директора компании привлекут к уголовной ответственности.

Сотрудники полиции охотно возбуждают уголовные дела, после чего директоров привлекают к уголовной ответственности.

Статья 145.1 УК РФ предусматривает ответственность руководителя организации за частичную невыплату зарплаты свыше трех месяцев из корыстной или иной личной заинтересованности. Руководителю могут назначить штраф до 120 тыс. руб., на время лишить права занимать определенные должности, наказать принудительными работами или даже на год посадить в тюрьму. А за полную невыплату зарплаты свыше двух месяцев могут лишить свободы на срок до трех лет.

Статья 199 УК РФ предусматривает ответственность руководителя организации за выплату серой зарплаты. Ее часто получают как раз неофициально трудоустроенные работники. В таком случае руководителю грозит штраф от 100 тыс. руб. или лишение свободы на срок до двух лет.

2. Пожалуюсь в трудовую инспекцию, и директора или компанию оштрафуют после проверки.

Если в ходе проверки надзорный орган выявит нарушения, в том числе ненадлежащее оформление трудовых отношений и невыплату зарплаты, то компанию или ее руководителя могут привлечь к административной ответственности.

За ненадлежащее оформление трудовых отношений, в том числе за отсутствие трудового договора, накажут по ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ. Директор рискует получить штраф от 10 тыс. до 20 тыс. руб., а компания – от 50 тыс. до 100 тыс. руб.

За невыплату или неполную выплату зарплаты ч. 6 ст. 5.27 КоАП РФ предусматривает ответственность в виде предупреждения или штрафа. Директору могут назначить штраф от 10 тыс. до 20 тыс. руб., а компании – от 30 тыс. до 50 тыс. руб.

Если у вас остались вопросы, вы можете задать их адвокатам, заполнивформуна нашем сайте. Ответ поступит на указанный вами адрес электронной почты.

Фото: фотобанк Freepik/@sentavio

17-летний сотрудник: неофициальное трудоустройство и возможные последствия для работодателя

Что грозит мне, если мой 17-летний сотрудник работает неофициально и занимается диагностикой электронных приборов, установкой и настройкой сетевых приборов? И могут ли родители подать заявление в полицию?

| Болеслав , Москва

Ответы юристов (1)

Лихачёв Василий Юрист,
Москва На сайте: 1603 дня
Ответов: 7923 Рейтинг: 9.64

В соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации, работодатель не имел права нанять на работу лицо моложе 18 лет без согласия его родителей (законных представителей) и получения соответствующего разрешения на работу от органов здравоохранения. Таким образом, если в данном случае были нарушены трудовые правила и работа была официально не оформлена, а работодатель не получил разрешение на работу от органов здравоохранения и согласия родителей, то он может быть привлечен к юридической ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации.

#189416 2022-11-11 00:56:38
Лихачёв Василий Юрист,
Москва На сайте: 1603 дня
Ответов: 7923 Рейтинг: 9.64

Для решения данного вопроса необходимо рассмотреть законодательство Российской Федерации. В соответствии со ст. 5 Трудового кодекса РФ, работодатель имеет право привлекать к трудовой деятельности только лиц, достигших возраста 16 лет.

При этом, неофициальное трудоустройство не соответствует требованиям закона и может повлечь за собой ответственность работодателя за нарушение законодательства о труде.

Если родители несовершеннолетнего работника обратятся в полицию, работодатель может быть привлечен к административной или уголовной ответственности в соответствии с правилами и требованиями Трудового кодекса РФ.

Для принятия решения в данном вопросе, могут потребоваться следующие документы: договор трудового найма/ заказа/ подряда, письменные объяснения работодателя и несовершеннолетнего работника, свидетельские показания, и другие документы, связанные с данной ситуацией.

#408593 2022-11-11 00:56:38
Лихачёв Василий Юрист,
Москва На сайте: 1603 дня
Ответов: 7923 Рейтинг: 9.64

Статьи закона, применимые в данном случае:

• Статья 6.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях «Привлечение к административной ответственности за организацию труда с нарушением требований законодательства о труде несовершеннолетних».
• Статья 143 Трудового кодекса Российской Федерации «Особенности заключения трудового договора с несовершеннолетними».
• Статья 151 Трудового кодекса Российской Федерации «О запрещенных для выполнения работах для несовершеннолетних».
• Статья 5.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях «Привлечение к административной ответственности за занятие несовершеннолетнего трудом в нарушение требований законодательства о труде несовершеннолетних».

Штраф ИП за неоформленного работника

Штраф для ИП за неоформленного работника — от 1000 до 10 000 рублей. В случае повторного нарушения сумма вырастет до 40 000 рублей. Предусмотрена уголовная ответственность с арестом и лишением свободы на срок до одного года.

Оформление работника согласно ТК РФ — обязанность работодателя, в том числе работодателя — индивидуального предпринимателя. ИП — это физическое лицо, которое зарегистрировано в установленном ФЗ от 08.08.2001 № 129 порядке и занимается предпринимательством, не образуя юридического лица. ИП вправе использовать наемный труд и заключать трудовые договоры с работниками. И ему, как и любому работодателю, грозит штраф за незарегистрированных работников и другие неприятности. Чтобы их избежать, необходимо оформлять все отношения по нормам Трудового кодекса РФ и других действующих законов и НПА. Иначе привлекут по ТК РФ, КоАП РФ и УК РФ.

Как ИП оформить работника

Пошагово процедура оформления на работу у ИП выглядит следующим образом:

1. Претендент пишет заявление о приеме на работу по штатному расписанию.
2. ИП знакомит кандидата (под подпись) с правилами внутреннего трудового распорядка, иными локальными нормативными актами, которые касаются его работы, коллективным договором.
3. Оформляется трудовой договор. При его заключении работник предъявляет определенные документы, перечисленные в ст. 65 ТК. Когда речь идет об иностранном гражданине или лице без гражданства, они дополнительно предоставляют документы, перечисленные в ст. 327.3 ТК. Составляется договор в письменной форме в двух экземплярах — по одному для работника и работодателя, каждый подписывают указанные лица. Текст трудового договора регламентирует ст. 57 ТК. Для иностранцев и лиц без гражданства указывают сведения из ст. 327.2 ТК. Документ вступает в силу с момента подписания сторонами (иное устанавливает ТК РФ, другие ФЗ, иные нормативно-правовые акты или типовой трудовой договор) либо со дня, когда работник фактически допущен к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного представителя. Действующим законодательством предусмотрен штраф за работу без трудового договора для ИП в том числе. Фактически допустить к работе без оформления трудового договора разрешается на три рабочих дня. Наличие трудового договора уже свидетельствует об официальности трудовых отношений.
4. Готовится приказ о приеме на работу (форма № Т-1 или самостоятельно разработанная форма).
5. На сотрудника заводят личную карточку.
6. В трудовую книжку вносят соответствующую запись.

Эксперты КонсультантПлюс рассказали, какие налоги и вносы платят за работников индивидуальные предприниматели. Используйте эти инструкции бесплатно.

Что будет, если ИП не оформит своего сотрудника

Если ИП проигнорирует указанный выше порядок действий, он нарушит закон и получит штраф или другие неприятности. За неоформленного надлежащим образом сотрудника предприниматель не отчисляет страховые взносы на ОПС, ОМС и ВНиМ, не удерживает с зарплаты и не перечисляет в бюджет НДФЛ, а это причиняет ущерб государству. Для работника это является нарушением его прав, так как отсутствуют:

• взносы в Пенсионный фонд, а значит, и страховой стаж, что навредит будущей пенсии;
• поступления в Фонд социального страхования — нет выплат по больничным и пособиям по безработице после увольнения;
• отчисления на медицинское страхование — бесплатная медпомощь под угрозой.

Возникает закономерный вопрос: что будет работодателю за неоформленного работника — административная или даже уголовная ответственность с крупными штрафами. Мера зависит от срока, в течение которого сотрудник работал неофициально, и за него, соответственно, не поступали обязательные платежи. Это позволит рассчитать величину причиненного ущерба. Если этот период составляет, скажем, несколько месяцев, стоит ждать административных последствий в виде штрафа до 40 000 руб. А если он составляет несколько лет — накажут уже уголовно.

Как уполномоченные органы узнают о нарушении? Чаще всего от самих неоформленных работников, которые недовольны своим положением.

Административная ответственность за неоформленных сотрудников

Разберемся, какой штраф за неоформленного работника для ИП в 2024 году грозит по нормам Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Это регулирует ч. 1 статьи 5.27 КоАП, и размер штрафа варьируется в пределах 1000–5000 рублей (вместо денежного взыскания предусмотрено предупреждение). При повторном нарушении в течение года сумма штрафа вырастет до 10 000-20 000 рублей.

Если предприниматель уклоняется от оформления или ненадлежащим образом оформил трудовой договор либо заключил гражданско-правовой договор, который фактически скрывает трудовые отношения между работником и работодателем, его оштрафуют по ч. 4 указанной статьи. В этом случае штраф работодателю за неоформленного работника увеличивается до 5000-10 000 рублей, а при повторном нарушении оштрафуют на сумму от 30 000 до 40 000 рублей. Деятельность такого ИП приостановят на срок до 30 дней, а предпринимателю придется выплатить неоформленному и легализованному работнику заработную плату и сделать с нее отчисления за весь период неофициального трудоустройства, если такое решение примет суд.

Налоговая ответственность

По статье 122 Налогового кодекса РФ за умышленную неуплату страховых взносов ИП назначат штраф, который составляет 40% от суммы недоимки, а также обяжут возместить задолженность перед фондами и пени.

Уголовная ответственность (ст. 198 УК РФ)

ИП — это физическое лицо, которое является субъектом уголовной ответственности. Нормами статьи 198 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность ИП за неоформленного сотрудника, а точнее, за уклонение от уплаты страховых взносов и налогов за него. Самым гуманным наказанием за такое преступление является штраф в размере от 100 000 до 300 000 рублей или дохода виновного за один-два года работы.

Предусмотрено и более суровое наказание за неоформленных лиц:

• принудительные работы продолжительностью до года;
• арест до полугода;
• лишение свободы до года.

Если преступление по этой статье совершено в особо крупном размере, за него накажут штрафом в 200 000-500 000 руб. или доходом за полтора-три года. Другие наказания:

• принудительные работы до трех лет;
• лишение свободы на тот же срок.

Крупный размер ущерба приведет к более серьезным последствиям, они наступят, если работник не оформлен официально длительное время и сумма обязательных платежей за три финансовых года подряд составила более 900 000 рублей. Крупным признают ущерб, при котором доля неуплаченных обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды составила больше 10% подлежащих уплате сумм совокупно либо превысила 2 700 000 руб. Особо крупный размер — это сумма, аналогичная вышеуказанной, величиной более 4 500 000 руб., при условии, что доля неуплаченных обязательных платежей превышает 20% подлежащих уплате сумм совокупно либо превышает 13 500 000 руб. И что грозит работодателю за неофициальное трудоустройство гражданина РФ в 2024 году при таком ущербе — уголовный штраф в размере от 200 000 до 500 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 18 месяцев до трех лет, либо:

• принудительные работы на срок до трех лет;
• лишение свободы на тот же срок.

Впервые нарушившего закон и привлеченного по статье 198 УК РФ предпринимателя освободят от наказания, если полностью он погасит суммы недоимки, соответствующих пеней и штрафа в размере, определяемом по НК РФ.