Можно ли продать машину не вступая в наследство 2023

Автомобиль – один из тех видов имущества, который наиболее часто передается по наследству. В топе также недвижимость, деньги на счетах, ценные бумаги и акции.

Бывает, что у наследника возникает желание продать транспорт, принадлежавший наследодателю. Самый удобный вариант это сделать – осуществить отчуждение ТС без оформления на себя.

Разделы материала

Обязательно ли продавать полученное ТС после перерегистрации в ГИБДД?
В какие сроки можно продать унаследованное авто, не оформляя на себя?
Как заключить договор на машину?
Какие документы нужны?
Сколько стоит переоформление?
Нужно ли платить налог?

Обязательно ли продавать полученное ТС после перерегистрации в ГИБДД?

Фраза «не оформляя на себя» подразумевает то, что человек не обращается в МРЭО для постановки автомобиля на учет на свое имя.

Чтобы официально стать правопреемником наследодателя, нужно обязательно обращаться к нотариусу, подавать заявление о принятии наследства и получать соответствующее свидетельство, подтверждающее, что право на имущество перешло от умершего к его правопреемнику. Больше о том, как вступить в наследство и продать машину после смерти хозяина, можно узнать здесь.

С ГИБДД другая история: осуществлять регистрацию ТС, которое планируется продать, в МРЭО необязательно. Все дело в том, что документом, подтверждающим возникновение у наследника права собственности, является именно свидетельство о праве на наследство. Как и договор купли-продажи – в иных случаях.

Регистрация в органах ГИБДД необходима только в тех случаях, когда собственник планирует передвигаться на автомобиле.

Довольно распространенная ситуация: человек покупает машину по ДКП, но не ставит её на учет, а тут же перепродает. Лицо, выступающее покупателем по второй сделке, представляет в ГИБДД уже два договора купли-продажи.

Аналогично и в рассматриваемом случае. У покупателя на руках будет два документа:

свидетельство о праве на наследство на имя продавца;
договор купли-продажи между наследником и покупателем автомобиля.

И в этом нет ничего противозаконного. Более того, Приказ МВД №399, говорит о том, что продаваемый транспорт, полученный по наследству, не подлежит промежуточной регистрации.

В какие сроки можно продать унаследованное авто, не оформляя на себя?

Приказ МВД № 399 определяет, что собственник авто должен зарегистрировать его в органах ГИБДД в течение 10 суток с момента приобретения. Означает ли это, что унаследованное авто без перерегистрации можно продать в течение этого срока? Формально – да. Тем более, что КоАП РФ предусматривает ответственность за нарушение сроков постановки машины на учет (ст. 19.22).

На практике все немного иначе:

Наследник, получивший в собственность авто, нарушивший сроки регистрации, не обязан являться в органы ГИБДД с покупателем машины. Поэтому к ответственности его, скорее всего, не привлекут.
Правонарушение не считается длящимся, поэтому, если с момента приобретения авто прошло 70 дней, к ответственности собственника привлечь нельзя. 10 дней – срок постановки на учет. И 60 дней – время, которое дается на привлечение нарушителя к административной ответственности. Такие разъяснения дает МВД.

Таким образом, теоретически, машину нужно успеть продать без регистрации за 10 дней. По факту, это можно сделать в любое время: через год или даже через 10 лет. Главное, не утратить свидетельство о праве на наследство.

Как заключить договор на машину?

Как продать авто, полученное по наследству, не оформляя на себя? Чтобы осуществить продажу авто без регистрации на себя, нужно заключить договор с покупателем. Его можно оформить одним из следующих способов:

Подготовить документ самостоятельно в простой письменной форме (о том, как составить этот документ и о других важных моментах, читайте тут).
Обратиться за помощью к юристу или в компанию, специализирующуюся на подготовке ДКП.
Оформить договор в нотариальной форме.

Какие документы нужны?

Продавец должен иметь на руках всего 3 бумаги:

Паспорт гражданина или иной документ, удостоверяющий личность (для иностранцев и лиц без гражданства).
ПТС – паспорт транспортного средства. В нем будет указано, что машина зарегистрирована на имя наследодателя.
Свидетельство о праве на наследство. Как отмечалось, эта бумага подтверждает то, что у наследника возникло право собственности на автомобиль.

Можно передать покупателю диагностическую карту, если она имеется, и свидетельство о регистрации ТС. Впрочем, последний из указанных документов приобретателю машины не потребуется, как и полис ОСАГО на имя умершего. Ведь страхователя уже нет в живых.

Покупатель должен представить только свой паспорт – это если речь идет о физ. лице. Но автомобиль может приобрести и некая организация. Её представитель должен иметь при себе:

Паспорт.
Доверенность.
Документы, содержащие номера ИНН и ОГРН.
Устав, учредительный договор – те бумаги, на основании которых действует компания.
Приказ о назначении руководителя.

Представитель компании должен подтвердить, что компания действует на абсолютно законных основаниях, а у него самого есть полномочия по заключению сделки.

Сколько стоит переоформление?

Стоимость подготовки договора может составлять от 0 до нескольких тысяч рублей. Бесплатным оформление документа будет, если составить его самостоятельно.

Юристы и специализированные компании берут, в среднем, 500-1000 рублей. Нотариальный договор будет стоит несколько тысяч рублей – все зависит от стоимости авто.

Кто будет оплачивать расходы при покупке и продаже машины без переоформления – стороны решают сами.

Продавец не несет расходов по постановке автомобиля на учет в ГИБДД. А покупателю нужно будет оплатить пошлину за:

внесение новой записи в ПТС, либо получение нового паспорта;
оформление нового свидетельства о регистрации ТС;
получение новых гос. рег. знаков (в случае необходимости).

Тарифы, согласно ст. 333.33 НК РФ, таковы:

Получение государственных регистрационных знаков – 2000 рублей.
Получение СТС – 500 рублей, если оно бумажное. За пластиковое нужно отдать 1500 рублей.

Если оплачивать пошлины через портал госуслуг, то можно получить скидку 30%.

Нужно ли платить налог?

Налога на получение имущества в наследство в РФ не существует. Но, если правопреемник решил продать автомобиль, то НДФЛ он уплатить должен. Но только при следующих условиях:

Машина находится в собственности менее 3 лет. А так, скорее всего, и будет.
Продажная цена составляет более 250 тыс. рублей.

Таким образом, машина по наследству, по общему правилу, продается без промежуточного оформления ТС на имя наследника. В остальном, процедура почти не имеет каких-то особенностей, совершается в стандартном порядке.

Вопросы и ответы: продажа авто, полученного по наследству

В статье поделимся ответами на популярные вопросы клиентов сервиса НДФЛка.ру. Расскажем, в каких случаях требуется подать декларацию и заплатить налоги, а в каких нет, какие налоговые льготы положены наследникам. Если останутся вопросы, зарегистрируйтесь на сайте НДФЛка.ру, оформите услугу «Вычет под ключ», и наши эксперты подготовят и подадут декларацию за вас!

В 2013 году купили с мужем автомобиль. В августе 2022 года муж скончался, и через полгода я вступила в наследство. Должна ли я платить налог на автомобиль, если решу его продать?

Нет, налог на доход от продажи машины вам платить не нужно. Все, что нажито в зарегистрированном браке, является общим имуществом. Поэтому, в вашем случае срок владения автомобилем отсчитывается с момента покупки — с 2013 года. Вы владели общим автомобилем больше трех лет, а значит, ваш доход облагаться налогом не будет.

Машина досталась от отца по наследству, в которое я уже вступила. Авто на себя еще не оформила — хочу продавать за 300 тыс. рублей. Должна ли я платить НДФЛ?

Если у вас остались документы на покупку машины вашим отцом, то от продажной стоимости отнимите стоимость покупки, на разницу начислите 13% налога.
Если документов нет, то вы можете применить имущественный вычет в размере 250 тыс. рублей. На разницу 50 тыс. рублей (300 тыс. — 250 тыс.) начислите 13% налога.

Также необходимо подать декларацию 3-НДФЛ по продаже автомобиля не позднее 30 апреля следующего года. Налог уплачивается не позднее 15 июля.

Предлагаем воспользоваться услугами нашего сервиса, в который входит проверка всех документов, информационная поддержка личного налогового консультанта, заполнение декларации.

Владею унаследованной машиной 3 месяца. Хочу ее продать за 250 тыс. рублей. На основании чего будет рассчитываться сумма НДФЛ, можно ли ее уменьшить?

Если в договоре купли-продажи транспортного средства будет указана стоимость 250 тыс. рублей, то вам не нужно подавать в ИФНС декларацию и отчитываться за полученный доход. Налога к уплате тоже не будет. Это касается всех автомобилей, которые продаются по цене, не превышающей 250 тыс. рублей. Правило действует с 2021 года.

С какой суммы я должна заплатить налог с продажи автомобиля, оставшегося после смерти супруга? Автомобиль был куплен 3 года назад.

Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. При этом не имеет значения, на чье имя оформлено такое имущество, и кто из супругов оплачивал покупку. Так как с момента покупки автомобиля прошло более 3-х лет, платить НДФЛ с его продажи вам не придется.

В 2021 году жена получила в наследство автомобиль, в 2022 году продала за 370 тыс. рублей. На руках есть чеки на покупку этого автомобиля прежним владельцем — наследодателем (сумма в чеке 520 тыс. рублей). Надо ли ей платить НДФЛ и уведомлять налоговую?

Супруга владела автомобилем менее трех лет, поэтому должна будет отчитаться в ИФНС о его продаже до 30 апреля 2024 года. Сумму, полученную от продажи автомобиля, можно уменьшить на сумму расходов на приобретение автомобиля наследодателем. По вашим данным, авто покупали по более высокой цене, чем продали. Поэтому, подоходный налог с продажи платить не придется. Вместе с декларацией необходимо представить копии документов, подтверждающие оплату автомобиля прежним владельцем.

Почитать Перенос стены в квартире

Налоговые эксперты НДФЛка.ру проконсультируют по всем возникающим вопросам, помогут заполнить декларацию, собрать необходимые документы.

В наследство достался авто. Официально в наследство еще не вступил. Машина мне не нужна, и я хочу ее продать. В каком случае можно не платить налог на автомобиль при его продаже? Договор покупки авто на человека, который оставил наследство, имеется.

Если на момент продажи срок владения унаследованным автомобилем будет менее 3-х лет, то на следующий год не позднее 30 апреля вы обязаны подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой отразите доход.

К полученному доходу можно применить налоговый вычет в сумме расходов, понесенных на покупку машины. Вы можете использовать расходы наследодателя, если имеется документальное подтверждение — договор, платежки. Мы поможем вам составить налоговую декларацию 3-НДФЛ, решим все спорные вопросы. Будем рады видеть вас в числе наших клиентов!

Мне (вдове) достался по наследству автомобиль старше пяти лет. Я продала его спустя три месяца после смерти супруга. Нужно ли мне что-то платить и сообщать в налоговую?

Если вы приобретали автомобиль, будучи в совместном браке, и с даты покупки прошло 3 года, то налог с его продажи платить не нужно. Все приобретаемое в браке имущество является совместно нажитым, а значит, право на машину у вас возникло в момент ее приобретения, а не с даты смерти супруга. Декларировать такой доход тоже нет необходимости.

Если переоформить авто на родственника по дарственной, а он захочет его продать, какие заплатить налоги ему придется?

Если родственник, которому вы подарили автомобиль, продаст его ранее, чем через три года с момента регистрации права собственности, то он будет обязан подать декларацию по форме 3-НДФЛ. В декларации нужно указать сумму дохода, полученную от продажи машины. Если по расчетам в декларации будет налог к уплате, то его необходимо уплатить до 15 июля следующего года.

Получил в наследство старенький автомобиль от дедушки. Цена покупки неизвестна, документов нет. Хочу продать хоть за сколько-то, ну хоть за 200 тысяч. А что с налогами?

Если продадите по цене до 250 тыс. рублей, то ничего платить не нужно. Отчитываться перед ФНС тоже не нужно. Если решите продать подороже, то можете воспользоваться налоговым вычетом в сумме 250 тыс. рублей. Его предоставляет государство, документы никакие собирать не надо. Но тогда следует заполнить декларацию и подать ее в свою ИФНС. Срок — не позднее 30 апреля следующего за продажей года. Принимайте взвешенное решение, а специалисты НДФЛка.ру помогут заполнить декларацию!

Досталось наследство — полдома в деревне. В 2022 году вступил в наследство, хочу продавать. Документов нет. Можно ли без документов уменьшить налог с продажи дома?

Если не сохранились документы на покупку или строительство дома, то можно воспользоваться имущественным вычетом в размере 1 млн рублей. Если же вы продадите эти полдома по цене, не превышающей 1 млн рублей, то НДФЛ к уплате не будет. В первом случае надо подать декларацию и уплатить налог, во втором — делать ничего не нужно.

Через три года со дня смерти наследодателя вы вправе продать свое наследство без уплаты налогов и необходимости отчитываться перед ИФНС.

Подводим итоги:

При продаже имущества, унаследованного от супруга, срок владения рассчитывается не с момента смерти супруга, а с момента покупки этого имущества в совместном браке. При этом не имеет значения, от чьего имени оплачивалась покупка.
Если наследник продает недвижимость или иное имущество (авто, гараж и т.п.), которыми владел более трех лет, то декларировать продажу не нужно. Обязанности по уплате НДФЛ тоже не будет.
Если в договоре купли-продажи транспортного средства указана стоимость 250 тыс. рублей или меньше, то не нужно подавать в ФНС декларацию и платить налог на авто.
Если в договоре продажи недвижимости стоит цена 1 млн. рублей или меньше, то нет необходимости декларировать такой доход и платить НДФЛ.
Для помощи в получении налоговых вычетов и декларировании доходов обращайтесь к нашим налоговым консультантам.

Оформление автомобиля по наследству

В этой статье речь пойдет об особенностях оформления автомобиля по наследству. Поскольку вступление в наследство процедура достаточно редкая и многие сталкиваются с ней не более одного-двух раз в жизни, она вызывает у читателей множество вопросов.

Сегодня мы рассмотрим, как получить автомобиль по наследству, как оформить автомобиль в ГИБДД и как продать или подарить его новому владельцу:

Вступление в наследство на машину.
Как переоформить машину по наследству?
Продажа автомобиля, полученного по наследству.

Вступление в наследство на машину

Открытие наследствапроисходит в день смерти гражданина. Начиная с этой даты автомобиль, принадлежащий умершему, не может использоваться, т.к. выданные ранее доверенности теряют юридическую силу. Таким образом, после смерти владельца автомобиль фактически встает на вынужденную стоянку длительностью 6 месяцев. Использоваться вновь он сможет только после регистрации на нового собственника.

Примечание.Регистрация автомобиля в ГИБДД прекращается сразу же после того, как сотрудники получают информацию о смерти автовладельца. Номера и документы автомобиля при этом признаются недействительными и вносятся в разыскные учеты (пункт 61 Правил регистрации).

Для получения автомобиля необходимо принять наследство. Для этого в течение 6 месяцев после смерти предыдущего владельца нужно подать заявление наследника о выдаче свидетельства о праве на наследство.

Свидетельство о праве на наследство выдается по истечении 6 месяцев со дня открытия наследства. Статья 1163 Гражданского кодекса РФ:

Статья 1163.Сроки выдачи свидетельства о праве на наследство

1. Свидетельство о праве на наследство выдается наследникам в любое время по истечении шести месяцевсо дня открытия наследства, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом.

2. При наследовании как по закону, так и по завещанию свидетельство о праве на наследство может быть выдано до истечения шести месяцев со дня открытия наследства, если имеются достоверные данные о том, что кроме лиц, обратившихся за выдачей свидетельства, иных наследников, имеющих право на наследство или его соответствующую часть, не имеется.

3. Выдача свидетельства о праве на наследство приостанавливается по решению суда, а также при наличии зачатого, но еще не родившегося наследника.

Еще раз хочу обратить Ваше внимание, что пользоваться автомобилем наследник сможет не ранее, чем через 6 месяцев после смерти предыдущего владельца.

6 месяцев — достаточно большой срок для автомобиля. Автомобили в России в среднем используются владельцами на протяжении 5 — 6 лет. Полгода простоя — это 10 процентов срока использования автомобиля. За полгода автомобиль теряет несколько процентов своей стоимости.

Существует способ избежать этого простоя, но заниматься его подготовкой следует заранее. Если у Вас есть престарелые родственники, владеющие транспортными средствами, предложите им заключить договор дарения транспортного средства с наследником. Договор заключается в простой письменной форме.

Если владелец автомобиля согласен на дарение, то в дальнейшем судьба автомобиля решится значительно быстрее.

Однако вернемся к ситуации вступления в наследство на автомобиль. После того, как наследник получил свидетельство о праве на наследство, у него есть 2 варианта:

переоформить автомобиль на себя;
продать или подарить машину без регистрации в ГИБДД.

Рассмотрим каждую из ситуаций поподробнее.

Как переоформить машину по наследству?

Для переоформления автомобиля по наследству необходимо провести процедуру внесения изменений в регистрационные данные ТС. В 2024 году сделать это можно в любом субъекте Российской Федерации, вне зависимости от места Вашей регистрации.

Регистрационные данные автомобиля должны быть изменены в течение 10 сутокс момента получения свидетельства о праве на наследство.

Обратите внимание, для регистрации автомобиля в ГИБДД Вам потребуется действующий полис ОСАГО. Поэтому после получения свидетельства о праве на наследство нужно купить полис ОСАГО.

Для переоформления авто по наследству Вам потребуются следующие документы:

Заявление.
Паспорт гражданина Российской Федерации.
Паспорт транспортного средства (ПТС).
Свидетельство о регистрации транспортного средства.
Свидетельство о праве на наследство.
Страховой полис ОСАГО (оригинал полиса предоставляется водителем по желанию, однако страховка должна быть в любом случае оформлена).
Квитанции об оплате государственных пошлин (квитанции предоставляются водителем по желанию, однако сами пошлины должны быть оплачены).

350 рублей за внесение изменений в ПТС;
500 рублей (1 500 рублей) за выдачу бумажного (пластикового) свидетельства о регистрации;
2 000 рублей за выдачу номеров, если Вы хотите получить новые номера.

Кроме того, рекомендую заранее сделать ксерокопии всех перечисленных выше документов.

В ГИБДД также требуется предоставить и сам автомобиль для осмотра.

В целом переоформление автомобиля по наследству не так уж и сложно. На все про все уйдет не больше одного дня. А если в подразделении не будет очереди, то можно выполнить регистрацию в течение часа.

Примечание.Если наследников несколько, то следует либо продать/подарить все доли одному из них, либо оформить письменные согласия на регистрацию автомобиля в ГИБДД.

Продажа автомобиля, полученного по наследству

Если Вы решили продать автомобиль, полученный по наследству, дело будет обстоять несколько проще. В настоящее время промежуточная регистрация за наследником не требуется, т.е. Вы можете продать автомобиль не обращаясь в ГИБДД.

Для этого Вам нужно найти покупателя (как продать автомобиль с пробегом) и заключить с ним договор купли-продажи транспортного средства.

Аналогичным образом Вы можете подарить автомобиль, заключив договор дарения машины.

Заполнение ПТС

У многих водителей возникают вопросы по поводу оформления ПТС (паспорта транспортного средства). Если автомобиль не регистрируется наследником в ГИБДД, а сразу же продается, то вносить наследника в ПТС не нужно. Сразу же впишите в ПТС покупателя, а в графе «Подпись прежнего собственника» поставьте подпись наследника.

Почитать Как правильно передать охотничье оружие на хранение в ОВД как сдать оружие на хранение в Росгвардию

После этого новый собственник (покупатель или одаряемый) должен выполнить следующие операции:

пройти технический осмотр,
купить полис ОСАГО,
изменить регистрационные данные в ГИБДД.

Список документов для регистрации рассмотрен выше. К нему следует добавить договор, заключенный между наследником и новым собственником. Также новому владельцу потребуется и Ваше свидетельство о праве на наследство, подтверждающее промежуточный переход права собственности на наследуемый автомобиль.

Примечание.В ГИБДД могут принять либо оригинал свидетельства о праве на наследство, либо нотариально-заверенную копию. После регистрации автомобиля данный документ вернут.

Таким образом, если Вы планируете «избавиться» от автомобиля, полученного по наследству, нет смысла регистрировать его на себя. Просто продайте его или подарите. Это будет быстрее и дешевле.

Также не забывайте и о том, что после продажи машины, полученной по наследству, следует заплатить НДФЛ:

Уплата налогов при продаже подаренной машины

Автовладелец, который продает собственный автомобиль, должен заплатить налог на доходы (НДФЛ). Ранее на ПДД Мастер была опубликована подробная статья про расчет налогов при продаже автомобиля.

Однако на практике встречаются ситуации, которые вызывают много вопросов у автовладельцев. Речь идет о том, что человек продает машину, которую он ранее получил бесплатно. То есть эту машину ему подарили или оставили в наследство. В таком случае невозможно уменьшить стоимость продажи на стоимость покупки. Однако это не означает, что налог придется платить со всей суммы продажи.

Рассмотрим несколько вариантов, позволяющих уменьшить размер налога:

Вариант 1. Подождать 3 года с момента дарения/открытия наследства.
Вариант 2. Имущественный налоговый вычет 250 000 рублей.
Вариант 3. Вычет в размере расходов предыдущего собственника.
Вариант 4. Вычет в размере суммы, с которой ранее уплачены налоги.

Итак, предположим, что Вам подарили автомобиль. Однако он оказался Вам не нужен и Вы хотите продать машину с максимальной выгодой и с минимальными налогами.

Чтобы лучше разобраться в ситуации, предлагаю Вам рассмотреть несколько примеров, отражающих различные популярные случаи:

Андрей получил в наследство от своего дедушки автомобиль ВАЗ 2107 стоимостью 80 000 рублей. Дедушка Андрея купил машину около 25 лет назад за 30 000 000 рублей (до деноминации рубля).

Сделка: наследство; стоимость Борис купил новый автомобиль Рено за 1 000 000 рублей и сразу же подарил его на свадьбу своему сыну Владимиру . Владимиру машина оказалась не нужна и он хочет продать ее.

Сделка: дарение близкому родственнику; стоимость > 250 000.

Григорий получил автомобиль в качестве приза от торгового центра. Суть акции состояла в том, что при покупке товаров на 1 000 рублей человек автоматически становился участником розыгрыша. Григорию повезло и в качестве подарка он получил автомобиль стоимостью 1 250 000 рублей.

Сделка: стимулирующая лотерея; стоимость > 250 000.

Диана получила в подарок автомобиль от своего друга Егора . Стоимость машины составляет 600 000 рублей, Егор приобрел ее за несколько дней до передачи в дар.

Сделка: дарение не близкому родственнику; стоимость > 250 000.

Отец приобрел автомобиль 4 года назад за 900 000 рублей.

Сделка: наследство; стоимость > 250 000.

Захар получил в дар от своего отца автомобиль стоимость 150 000 рублей. Машина была куплена отцом 10 лет назад за 300 000 рублей.

Сделка: дарение близкому родственнику; стоимость Ирина получил в дар автомобиль стоимость 190 000 рублей от своего друга Кирилла .

Сделка: дарение не близкому родственнику; стоимость 1 ) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:
.
от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

У любого из автовладельцев, перечисленных выше ( Андрей , Владимир , Григорий , Диана , Жанна , Захар , Ирина ) есть возможность подождать 3 годаи лишь затем продавать автомобиль. В этом случае не только не придется платить налог, но не придется даже подавать налоговую декларацию.

Примечание.3 года отсчитываются с момента получения автомобиля в дар или с момента открытия наследства (с момента смерти наследодателя — часть 4 статьи 1152 Гражданского кодекса).

Данный способ самый простой и доступен для всех, однако у него есть серьезный недостаток. За 3 года автомобиль может серьезно потерять в стоимости (подешеветь). И вырученная через 3 года сумма может оказаться меньше чем сумма, оставшаяся после уплаты налогов при немедленной продаже. Поэтому рассмотрим другие варианты.

Вариант 2. Имущественный налоговый вычет 250 000 рублей

Часть 2 статьи 217 НК РФ:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Суть данного способа сводится к тому, что из стоимости автомобиля вычитаются 250 000 рублей, а от оставшейся суммы продавец должен заплатить налог. Если стоимость продажи машины меньше 250 000 рублей, то налога вообще не будет. Нужно лишь подать декларацию.

Данный способ доступен для всех перечисленных выше водителей, однако в первую очередь он рекомендуется тем, кто планирует продать машину дешевле, чем за 250 000.

Итак, нам удалось найти оптимальный вариант для Андрея , Захара и Ирины , поэтому далее в тексте статьи эти водители не будут принимать участия в поиске.

Примечание.Имущественный вычет в размере 250 000 рублей можно получить только 1 раз за год.

Вариант 3. Вычет в размере расходов предыдущего собственника

Данный способ может быть применен только в отношении автомобилей, проданных после 1 января 2019 года. Он предусмотрен статьей 220 Налогового кодекса:

Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.

Итак, если человек получил машину в дар от близкого родственника или в наследство, то он может уменьшить стоимость продажи на сумму, которую родственник (наследодатель) в свое время потратил на покупку этой машины. При этом сумма, потраченная родственником (наследодателем), должна быть документально подтверждена, то есть к налоговой декларации нужно приложить договор покупки автомобиля. Если такого документа нет, то воспользоваться способом номер 3 не удастся.

Вернемся к рассматриваемым примерам.

Владимир получил машину в дар от своего отца. Если он продаст машину за 1 000 000 рублей и приложит к декларации договор отца о покупке машины за 1 000 000 рублей, то налог ему платить не придется.

(1 000 000 — 1 000 000) * 0,13 = 0

Если она приложит к декларации договор, по которому ее отец купил машину 4 года назад за 900 000 рублей, то НДФЛ платить ей не придется.

Обратите внимание, если бы автомобиль продал до смерти сам отец, то ему бы вообще не пришлось подавать декларацию, т.к. он был владельцем дольше 4-х лет.

В похожей ситуации у наследников может возникнуть следующая проблема. Многие автовладельцы хранят договор о покупке автомобиля только в течение 3-х лет, т.к. считают, что в дальнейшем он не потребуется. После этого документ выбрасывают/уничтожают. Поэтому далеко не каждый наследник может получить такой договор и воспользоваться вариантом номер 3.

Рекомендую хранить договор о покупке автомобиля как минимум до тех пор, пока Вы этот автомобиль не продадите и не отчитаетесь за него перед налоговой. Например, если машина продана в 2019 года, то договор может потребоваться до конца 2020 года.

Вариант 4. Вычет в размере суммы, с которой ранее уплачены налоги.

Данный способ, также как и вариант 3, может быть применен только в отношении автомобилей, проданных после 1 января 2019 года. Он предусмотрен статьей 220 Налогового кодекса:

При продаже имущества (за исключением ценных бумаг), полученного на безвозмездной основе или с частичной оплатой, а также по договору дарения, налогоплательщик вправе уменьшить полученные доходы от продажи такого имущества на величину документально подтвержденных расходов в виде сумм, с которых был исчислен и уплачен налог при приобретении (получении) такого имущества.

Суть этого варианта сводится к тому, что если при получении автомобиля в дар человек уже заплатил налог с его стоимости (или с части его стоимости), то после продажи автомобиля налогооблагаемую базу можно уменьшить на указанную сумму.

Григорий получил машину в качестве приза. Поэтому при получении приза он заплатил налог в размере 35% от стоимости автомобиля (часть 2 статьи 224 Налогового кодекса):

(1 250 000 — 4 000) * 0,35 = 436 100 рублей

4 000 — это вычет, который можно получить на выигрыш от лотереи.

То есть Григорий при получении приза уже заплатил налог с 1 246 000 рублей. При продаже автомобиля он может уменьшить налогооблагаемую базу на эту сумму. То есть ему останется заплатить:

(1 250 000 — 1 246 000) * 0,13 = 520 рублей.

Диана получила автомобиль в дар не от близкого родственника. Подобные сделки облагаются налогом в размере 13%. То есть после получения подарка Диана должна заплатить в казну:

600 000 * 0,13 = 78 000 рублей.

В результате Диана заплатила налог с 600 000 рублей и именно на эту сумму она может уменьшить налогооблагаемую базу в случае продажи машины:

(600 000 — 600 000) * 0,13 = 0.

Почитать Льгота по налогу на нежилое помещение

Для Григория и Дианы именно такой вариант является оптимальным.

Какой вариант уменьшения налога выбрать?

Итак, если Вы получили машину в наследство или в дар от близкого родственника, то алгоритм действий будет примерно таким:

1. Если машина стоит меньше 250 000 рублей, то можно продать ее и воспользоваться имущественным вычетом.

2. Если машина стоит дороже 250 000 рублей и есть договор предыдущего собственника о покупке машины (на сумму более 250 000 рублей), то нужно воспользоваться вариантом 3 и уменьшить доходы на сумму расходов предыдущего собственника.

3. Во всех остальных случаях можно либо подождать 3 года (тогда налога вообще не будет), либо продать автомобиль как есть, воспользовавшись имущественным вычетом 250 000 и заплатив налог с оставшейся суммы.

Удачи на дорогах!

Обновлено: 2 ноября 2019
Максим Калашников

эксперт по автомобильному законодательству России. Более 11 лет занимается изучением автомобильных нормативных документов и консультациями водителей. Автор аналитических статей и обучающих курсов. Руководитель проекта ПДД Мастер (pddmaster.ru).

Можно ли покупать авто у матери НЕ вступившей в наследство.

Можно ли покупать авто у матери не вступившей в наследство? Сын погиб в январе, сейчас продает машину. В наследство естественно еще не вступила. Про родственников спрашивали, говорит семьи нет. Как быть? Брать ли машину? Как и какие документы (договора, расписки) оформлять, что бы потом не возникло неприятностей?

алексей тарасов
Тема закрыта Тема в горячих Тема скрыта
Жалоба принята. Спасибо!
Ошибка отправки
Одноклассники
Комментарии Комментарии Пока ни одного комментария, будьте первым!
андрей 27 марта 2015 05:58

договор купли-продажи должен выписать собственник,а его нет.даже если вы напишите договор как бы от сына,подделав подписи,всё-равно при регистрации будет выявлено что хозяина нет.
можно бы забрать и ездить пока ,но вас без хозяина не впишут в страховку.

Ссылка Пожаловаться
GERONIMO В ответ на андрей 27 марта 2015 08:21
андрей 27 марта 2015 05:58

Ссылка Пожаловаться
да ладно )) полный бред , можно и страховку без хозяина сделать
Ссылка Пожаловаться
андрей В ответ на GERONIMO 27 марта 2015 08:25
GERONIMO 27 марта 2015 08:21
да ладно )) полный бред , можно и страховку без хозяина сделать
Ссылка Пожаловаться
История переписки 2
не законно
Ссылка Пожаловаться
GERONIMO В ответ на андрей 27 марта 2015 09:27
андрей 27 марта 2015 08:25
не законно
Ссылка Пожаловаться
История переписки 3

Может. Он будет являться Страхователем. Однако, в договоре будет обязательно указан Выгодоприобретатель — тот, кто будет писать заявления о страховом случае и получать страховое возмещение. Выгодоприобретателем может быть: владелец автомобиля по тех. паспорту или лицо, эксплуатирующее автомобиль на основании доверенности, позволяющей страховать и получать страховое возмещение. При покупке автомобиля в кредит Выгодоприобретателем выступает банк, выдавший кредит.

Ссылка Пожаловаться
андрей В ответ на GERONIMO 27 марта 2015 10:09
GERONIMO 27 марта 2015 09:27

Ссылка Пожаловаться
История переписки 4
будет нужен паспорт хозяина,а где его взять?
Ссылка Пожаловаться
GERONIMO В ответ на андрей 27 марта 2015 15:47
андрей 27 марта 2015 10:09
будет нужен паспорт хозяина,а где его взять?
Ссылка Пожаловаться
История переписки 5

да вообще у старого хозяина ксерокопию взял и все какие проблемы? между прочим во многих мрэо требуют копию паспорта старого хозяина

Ссылка Пожаловаться
андрей В ответ на GERONIMO 27 марта 2015 16:37
GERONIMO 27 марта 2015 15:47

Ссылка Пожаловаться
История переписки 6

старый хозяин умер,даже если вы найдёте копию его паспорта ,то в гаи при проверке документо выяснится что он умер и.

Ссылка Пожаловаться
GERONIMO В ответ на андрей 27 марта 2015 17:43
андрей 27 марта 2015 16:37

Ссылка Пожаловаться
История переписки 7
ой да не смешите ))) при какой проверке
Ссылка Пожаловаться
Клочков Вячеслав В ответ на андрей 27 марта 2015 09:50
андрей 27 марта 2015 08:25
не законно
Ссылка Пожаловаться
История переписки 3

Законно.
Страховку может делать любой человек. Я сам езжу на машине, оформленной на отца, и никогда никаких проблем со страховкой не испытывал.

Ссылка Пожаловаться
андрей В ответ на Клочков Вячеслав 27 марта 2015 10:43
Клочков Вячеслав 27 марта 2015 09:50

Ссылка Пожаловаться
История переписки 4

вообще,да можно.надо написать от имени хозяина договор купли-продажи,и с этим договором смело идти в страховую.всё,можно спокойно ездить,а когда получать наследство,то законно переоформить на себя.

Ссылка Пожаловаться
Клочков Вячеслав В ответ на андрей 27 марта 2015 11:08
андрей 27 марта 2015 10:43

Ссылка Пожаловаться
История переписки 5
Да и договор нужен как дельфину брюки.
Техталон в руках — все, что требуется, для оформления полиса.
Ссылка Пожаловаться
андрей В ответ на Клочков Вячеслав 27 марта 2015 11:12
Клочков Вячеслав 27 марта 2015 11:08
Да и договор нужен как дельфину брюки.
Техталон в руках — все, что требуется, для оформления полиса.
Ссылка Пожаловаться
История переписки 6
было так,но с прошлого года нормальные страховые без документов собственника не страхуют.
Ссылка Пожаловаться
Клочков Вячеслав В ответ на андрей 27 марта 2015 11:16
андрей 27 марта 2015 11:12
было так,но с прошлого года нормальные страховые без документов собственника не страхуют.
Ссылка Пожаловаться
История переписки 7
Это какие же, например?
Ссылка Пожаловаться
андрей В ответ на Клочков Вячеслав 27 марта 2015 11:25
Клочков Вячеслав 27 марта 2015 11:16
Это какие же, например?
Ссылка Пожаловаться
История переписки 8

я страхуюсь в Соглласии.
Документы для ОСАГО для физических лиц:
Действующий техосмотр. Это может быть как диагностическая карта, так и талон техосмотра. Талоны постепенно отходят на задний план, так как их выдача прекратилась в августе 2012 года, поэтому скорее всего это будет диагностическая карта.
Свидетельство о регистрации ТС, он же техпаспорт (розовая или оранжевая, пластиковая карточка). В том случае, если машина не стоит на учете паспорт ТС, в народе «портянка».
Паспорт либо документ, его заменяющий, к примеру, вид на жительство. Если Вы являетесь страхователем и собственником в одном лице, то один паспорт. Если страхователь и собственник разные люди, потребуется паспорт собственника и паспорт страхователя. Хотя на практике можно оформить все на одно лицо.
Водительские права. Права нужны только в том, случае, если список допущенных к управлению водителей будет ограничен.
Доверенность (если автомобиль принадлежит не Вам). Не самый важный документ, который необходим, но в любом случае лишним не будет. Доверенность встречается все реже, так как ее недавно отменили, но все же она может выручить, если на руках нет паспорта собственника.

Ссылка Пожаловаться
GERONIMO В ответ на андрей 27 марта 2015 15:53
андрей 27 марта 2015 11:25

Ссылка Пожаловаться
История переписки 9

какая доверенность? ее уже ДАВНО отменили !! ПТС . машины снимают с учета для вывоза за границу или утилизации !! вопрос зачем им ОСАГО.

Можно ли продать машину не вступая в наследство