Возврат ндфл неработающим пенсионерам за прошлые годы при строительстве дома

Работающий человек может получить налоговый вычет за обучение, лечение, покупку квартиры. Сумма вычета формируется из ранее уплаченных налогов на доходы физических лиц. Могут ли рассчитывать на вычеты пенсионеры?

Поделиться

Что такое налоговый вычет

Деньги, которые граждане получают в качестве налогового вычета, — это, по сути, «кешбэк» за уплаченные налоги. Их может получить любой гражданин России, который платит НДФЛ.

Существует пять видов вычетов:

• Стандартные — для льготных категорий граждан и лиц, на обеспечении которых находятся дети;
• Социальные — для тех, кто оплатил лечение или обучение, физкультурно-оздоровительные услуги и т.д.;
• Имущественные — их можно получить при покупке жилья, земельных участков или в случаях, когда недвижимость у налогоплательщика изымается для государственных или муниципальных нужд;
• Профессиональные — вычет для индивидуальных предпринимателей. Его можно получить, если предприниматель оказывал услугу по договору ГПХ или получил авторское вознаграждение;
• Инвестиционные — для тех, кто совершает операции по инвестиционным счетам и получает доход от продажи ценных бумаг.

Для каждого вида — свои ограничения и правила. Например, сумма социального вычета не может превышать 120 000 рублей за год и 13% высчитывается от этой суммы. Исключение — расходы на благотворительность, дорогостоящие медицинские услуги и оплату образования детей, на них лимит выше.

За что могут получить налоговый вычет пенсионеры

Среди пяти видов вычетов нет специальных для пенсионеров. «Неработающие пенсионеры теряют право на вычеты, поскольку больше не имеют налогооблагаемого дохода. А пенсия, выплачиваемая государством, не облагается подоходным налогом», — отметила Валерия Будник, главный налоговый консультант компании «НДФЛка.ру»

Но это не значит, что пенсионеры не имеют прав на вычет. Вот условия, при которых они могут получить выплату:

• У пенсионера есть официальная работа. В таком случае идут отчисления НДФЛ;
• Есть доход, помимо пенсии, с которого пенсионер платит НДФЛ. Например, если он сдает квартиру и платит налоги;
• Пенсионер продал недвижимость, получил доход от разницы в цене покупки и цене продажи, заплатил с них НДФЛ. Этот налог требуется оплатить, если недвижимость была в собственности менее трех или пяти лет (в зависимости от обстоятельств ее получения);
• Налоговый вычет за лечение пенсионера. Может получить сам пенсионер, если он платит НДФЛ, или один из его работающих детей, на которого(-ую) оформлен договор с медицинской организацией;
• У пенсионера есть работающий супруг. Платежные документы на вычет могут быть выписаны на любого из супругов.

«Пенсионеры с официальным доходом вправе заявлять налоговый вычет на общих основаниях, — пояснила Валерия Будник. — На покупку/строительство жилья и земельных участков, на лечение и медикаменты, очное обучение, занятия спортом, благотворительность, страхование жизни и здоровья».

Подробно расскажем о двух видах вычетов, за которыми чаще всего обращаются пенсионеры.

Вычет на лечение

Пенсионеры могут получить налоговый вычет за платные медицинские, физкультурно-оздоровительные услуги, а также за покупку лекарств.

Неработающий пенсионер может получить такой вычет, только если у него есть налогооблагаемый доход — например, от сдачи квартиры в аренду. Максимальный размер социального вычета составит 120 000 рублей. То есть в качестве возврата за лечение пенсионер может получить 15 600 рублей.

Вычет по медицинским услугам можно получить, только если эта услуга включена в Номенклатуру медуслуг, утвержденную приказом Минздрава РФ № 804н от 13.10.2017. Например, налоговый вычет можно получить за стоматологические услуги, УЗИ, а также за некоторые операции. Полный перечень услуг для получения вычета можно посмотреть в Постановлении Правительства РФ № 458. Не полагается вычет за процедуры, не направленные на улучшение здоровья — например, за косметологические услуги его получить нельзя.

За путевку в санаторий тоже можно получить налоговый вычет — это тоже считается медицинской услугой. Например, Галина Ивановна заплатила за лечение в санатории 78 000 рублей. Она может вернуть себе 13% от этой суммы, то есть 10 140 рублей.

Но если бы путевка стоила 150 000 рублей, Галина Ивановна могла бы вернуть только 15 600 рублей, поскольку максимальная сумма для налогового вычета этой категории — 120 000 рублей.

Если же Галина Ивановна отправилась в санаторий по льготной путевке, то она не сможет получить вычет, так как она не покупала путевку.

Документы, которые потребуются для оформления вычета на лечение:

• Копия паспорта;
• Копия пенсионного удостоверения;
• Декларация 3-НДФЛ;
• Справка 2-НДФЛ со всех мест работы, если была смена места в течение отчетного периода (для работающих пенсионеров);
• Чеки, банковские выписки, платежные поручения и другие документы, подтверждающие оплату;
• Если получаете вычет за детей или супруга, понадобится копия документа, подтверждающая родство;
• Рецепт на лекарства от врача, если вы получаете вычет за лекарства;
• Договор с клиникой и ее лицензия на оказание медицинских услуг, если вы получаете вычет за лечение в клинике.

Имущественный вычет

В случае с имущественным вычетом для пенсионеров есть свои особенности. Это единственный вид вычета, в котором пенсионерам доступны льготные условия.

«Только для пенсионеров существует привилегия в получении имущественного вычета, — рассказала Валерия Будник. — При покупке жилья они имеют право на вычет за предыдущие четыре года, если они работали».

Обычно граждане имеют право получить вычет только за предыдущие три года.

Например, Иван Викторович вышел на пенсию в 2024 году и купил дом. Он имеет право на налоговый вычет за 2024, 2022, 2021 и 2020 гг., если в это время он работал и платил налоги.

Работающий гражданин может претендовать на имущественный вычет только за предыдущие три года. Но он может получить вычет и за последующие с момента покупки годы, если продолжит работать. Например, купил квартиру в 2024 году — получит вычет за 2024, 2024, 2025 гг.

У пенсионеров такой же лимит, как и у других россиян: 2 млн рублей и максимальная сумма вычета — 260 000 рублей. Также при покупке квартиры в ипотеку можно запросить вычет на проценты и получить еще до 390 000 рублей. Максимальная сумма, которую может вернуть пенсионер за покупку недвижимости в ипотеку, — 650 000 рублей.

Документы, которые потребуются для оформления имущественного налогового вычета:

• Копия паспорта;
• Копия пенсионного удостоверения;
• Декларация 3-НДФЛ;
• Справка 2-НДФЛ со всех мест работы, если была смена в течение отчетного периода (для работающих пенсионеров);
• Договор о приобретении недвижимости;
• Выписка из ЕГРН при покупке по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке по договору долевого участия;
• Чеки, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца и другие документы, подтверждающие оплату;
• Кредитный/ипотечный договор, если были использованы заемные средства;
• Справка банка об уплаченных за год процентах;
• Заявление о распределении имущественной льготы между супругами.

Как пенсионеру оформить налоговый вычет

Работающий пенсионер может оформить налоговый вычет двумя способами: через работодателя или ИФНС. Необходимо направить документы в налоговую по месту прописки или подать заявление в личном кабинете на сайте ФНС.

Если это имущественный вычет, то документы подают в конце календарного года, в котором было оформлено имущество в собственность по договору купли-продажи или подписан акт приема-передачи при покупке по договору долевого участия. Если на лечение — документы можно подать на следующий год после оплаты услуг.

Таким образом, налоговый вычет могут получить граждане, которые уплачивают НДФЛ. Несмотря на то, что с пенсии этот налог не удерживается, они тоже имеют на него право в некоторых случаях.

Налоговый вычет для пенсионеров при строительстве дома

Налоговым вычетом (НВ) на строительство дома называют льготу для физлица. Возмещение затрат осуществляется за счет НДФЛ, ранее уплаченного с официального заработка. Пенсионеры могут получить льготу в тех случаях, когда строительство дома было завершено до выхода на пенсию. Право на возврат денежных средств сохраняется при условии официального трудоустройства в течение минимум трех периодов налоговой отчетности до выхода на пенсию. Если пенсионер продолжил работу по официальному договору либо имеет какой-либо иной налогооблагаемый источник дохода, его право на льготы не ограничивается 3 годами. Все расчеты осуществляются в соответствии с нормативной базой: ч. 2, гл. 23. Налогового Кодекса РФ, Письма Минфина РФ №03-04-05/23340, -20406, -22395, -21195, -40681.

Какие статьи расходов на строительство дома подлежат компенсации?

• оформление проектной документации и смет;
• покупка строительных и отделочных материалов;
• плата за услуги рабочих;
• проведение коммуникаций: водопровода и канализации, газовой трубы.

Также налоговый вычет предоставляется при покупке недостроя для последующего завершения строительства.

Часто бывает ситуация, когда пенсионер уже обращался за льготой на постройку недвижимости, а потом начал ремонт или достройку. В этом случае возможно повторное оформление налогового вычета. Однако для сохранения льготы нужно обязательно указывать новые расходы в декларации.

Кто может оформить налоговый вычет?

• собственник;
• совладельцы долей недвижимости;
• муж/жена собственника.

Процедура оформления

Пенсионеру нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. В ней должна быть указана сумма, подлежащая возврату. Также необходимо заполнить заявление на возврат вследствие расходов на строительство.

В пакет документов входят копии всех бумаг, которые подтверждают права собственности на объект недвижимости. Это свидетельство о госрегистрации на жилую постройку и участок земли (купленный под строительство дома), договор ипотеки, займа или кредита, график уплаты процентов и погашения. Кроме того, понадобятся копии всех платежных документов: чеков, квитанций по приходным ордерам, актов по закупке стройматериалов у частных лиц (с паспортными данными) и др.

Если дом приобрели супруги, нужна копия свидетельства о браке. Кроме того, нужно оформить письменное соглашение между мужем и женой о разделе вычета.

Бумаги для получения налогового вычета предоставляются в ФНС. Возможно, налоговой потребуются оригиналы документов – их нужно также взять с собой. Зачисление денежных средств на счет производится в течение 1 месяца.

Самостоятельное оформление документов – это всегда огромные затраты времени и сил, бюрократические проволочки и другие трудности. Чтобы избежать этого, обратитесь к профессионалам ТСН НЕДВИЖИМОСТЬ!

Налоговый вычет 2024: кто и как может получить, когда и какие документы подавать

Многие слышали о налоговых вычетах и о том, что с их помощью можно вернуть часть уплаченных в бюджет налогов. Но на практике люди часто отказываются от вычетов. Они считают, что сумма мала, а сам процесс возврата сложный и длинный. Однако это не так. Прочитав нашу статью, вы легко сможете оформить налоговый вычет самостоятельно и не выходя из дома. Мы расскажем, кто, когда и как получает налоговый вычет, какие бывают вычеты, сколько денег можно вернуть и какие документы нужны. Вас также ждут дополнительные бонусы — как заработать на налоговых вычетах проценты, с какой очерёдностью их получать, как оформлять возврат налога, находясь в браке, и когда придётся вернуть деньги в бюджет.

Что такое налоговый вычет?

Если вы уже искали ответ на вопрос «Что такое налоговый вычет?», то могли встретить два типа определений:

1. Уменьшение налогооблагаемой базы при исчислении налога на доходы физических лиц (НДФЛ).
2. Возврат части уплаченного в бюджет НДФЛ.

Оба определения верны — в результате они дают одну и ту же сумму. Просто подход разный. Зависит от того, куда подаются документы — работодателю или в Федеральную налоговую службу (ФНС).

В первом случае работодатель уменьшает налогооблагаемую базу (зарплата до уплаты НДФЛ). Это даёт возможность возвращать деньги год в год. Подробно об этом мы писали в статье «Самый быстрый способ получать налоговый вычет».

Однако чаще всего документы подаются в налоговую службу. Это уже возврат уплаченного НДФЛ. В этом случае ФНС принимает документы за предыдущий год. Например, в 2022 году вы потратили 20 000 рублей на лечение. В 2024 году подаёте документы на вычет и получаете 2 600 рублей.

Кто может получать налоговые вычеты?

Итак, налоговый вычет — это возврат части уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) или уменьшение налогооблагаемой базы. Значит, вычет могут получать граждане, которые уплачивают подоходный налог по ставке 13%. Однако под вычет подпадает далеко не весь НДФЛ.

Например, налоговые вычеты не получают нерезиденты, которые находились в России меньше 183 дней (полгода) в течение последних 12 месяцев. Хотя они тоже платят подоходный налог, причём по повышенной ставке — 30%. Также нельзя вернуть часть НДФЛ, который уплачен за выигрыш в лотерею или при продаже ценных бумаг.

Зато, в частности, можно вернуть налог, уплаченный за сдачу жилья или с доходов от вкладов. Это позволяет оформлять вычет даже неработающим пенсионерам. Причём для них — это не единственный способ получить налоговый вычет.

Также неработающие пенсионеры могут получать вычеты через своих взрослых детей. Допустим, в 2022 году пенсионер потратил на лечение 20 000 рублей. Его дочь или сын, которые платят НДФЛ с зарплаты, могут подать документы на вычет за лечение родителя.

Кроме того, налоговые вычеты можно оформлять не только за родителей, но и за детей, сестёр и братьев. Также вычет на детей полагается опекунам.

В некоторых случаях право на налоговый вычет теряется. Тогда гражданин обязан вернуть деньги в бюджет. Более подробно об этом мы писали в статье «3 случая, когда надо вернуть налоговый вычет государству».

Виды налоговых вычетов

Мы выше приводили пример, что можно получать вычет за расходы на лечение, но это не единственное основание для возврата НДФЛ. В целом вычетов довольно много. Для большей наглядности подробная информация о каждом из них представлена в таблице.

Вид вычета

Основание выдачи

Размер вычета

Дополнительная информация

Какие документы нужны для налогового вычета?

Если в 2022 году, а может и раньше, у вас были расходы, которые дают право на получение налогового вычета, не спешите бежать в ФНС. Нельзя просто так прийти (позвонить) и сказать: «Верните НДФЛ, я потратил на лечение 20 000 рублей». Для получения любого налогового вычета нужно предоставить налоговой службе документы. Для каждого из вычетов — свой пакет документов. Для наглядности мы упаковали всю информацию об этом в таблицу — чтобы вы сразу смогли найти нужный вариант.

Вид вычета

Список основных документов

Список дополнительных документов

• свидетельство о рождении (усыновлении) ребёнка,
• справка об инвалидности (если ребёнок — инвалид),
• справка из образовательного учреждения (если ребёнок — студент),
• свидетельство о браке.

• Если у ребёнка один родитель:
• свидетельство о смерти второго родителя,
• выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим,
• справка о рождении ребёнка, подтверждающая, что данные о втором родителе внесены со слов первого родителя,
• документ, подтверждающий, что родитель не вступил в брак.
• Для опекунов и попечителей:
• постановление об опеке (решение органа опеки или выписка из решения суда),
• договор об опеке (попечительстве),
• договор о приёмной семье.

• договор с медицинской (страховой) организацией,
• справка об оплате услуг с кодом 1 при обычном лечении (с кодом 2 при дорогостоящем лечении),
• чеки (при покупке лекарств и ДМС).

• Если вычет берётся за ребёнка, родителя:
• свидетельство о рождении ребёнка (документы об опеке, справка об инвалидности),
• собственное свидетельство о рождении.

• договор с образовательным учреждением,
• лицензия (если её номер не указан в договоре),
• чеки.

• Если обучение проходил ребёнок, сестра или брат:
• свидетельство о рождении ребёнка,
• справка, подтверждающая очную форму обучения (если не указано в договоре),
• документ, подтверждающий родство (если вычет берётся за брата или сестру),
• документ, подтверждающий опекунство или попечительство.

• договор со спортивной организацией, включённой в список Минспорта,
• чек об оплате услуг,
• свидетельство о рождении ребёнка (если вычет берётся за спортивные занятия ребёнка).

• договор со страховой компанией (негосударственным пенсионным фондом),
• чеки об оплате (внесении взносов).

• Если вычет берётся за страховые, пенсионные взносы на супруга, ребёнка, родителя:
• свидетельство о браке,
• свидетельство о рождении ребёнка (документы об опеке, справка об инвалидности),
• собственное свидетельство о рождении.

• договор (соглашение) на оказание благотворительной помощи,
• чеки об оплате.

• Если куплена новостройка:
• договор долевого участия,
• акт приёма-передачи,
• квитанция об оплате квартиры.
• Если куплена вторичка:
• договор купли-продажи квартиры/дома,
• свидетельство о собственности или выписка из Единого государственного реестра недвижимости,
• квитанция об оплате квартиры (расписка от продавца о получении денег).
• Для вычета за проценты по ипотеке:
• те же документы, что и при вычете за покупку жилья (в зависимости от того, куплена новостройка или вторичка),
• кредитный договор,
• справка об уплате процентов.

• договор с брокером о ведении счёта,
• платёжное поручение (приходно-кассовый ордер),
• либо поручение на зачисление денежных средств + годовой брокерский отчёт.

Что ещё потребуется для оформления налогового вычета?

Итак, если вы дочитали до этого момента, то уже готовы нестись вприпрыжку в налоговую, чтобы вернуть весь НДФЛ, который заплатили за прошлый год. Но не спешите. Есть ещё несколько важных моментов, которые нужно учесть. К тому же для получения вычетов не надо даже со стула вставать. Потребуются только компьютер и интернет.

Прежде чем подавать документы на возврат НДФЛ, надо подсчитать, сколько налогов вы заплатили в прошлом году. В этом поможет справка 2-НДФЛ, которую выдаёт работодатель. Она, кстати, понадобится, если получать налоговый вычет в начале года. В ФНС полные данные о ваших доходах появятся не раньше апреля.

Как только вы получите справку, нужно сравнить сумму уплаченного НДФЛ и размер полагающегося налогового вычета. Если налоговый вычет больше, чем сумма уплаченноговами налога, то придётся подсчитать, какой вычет оформить первым, какой — вторым и так далее. Тут на помощь придёт правило очерёдности получения вычетов, о котором мы рассказывали в статье «Как получить налоговый вычет с прибавкой 9%».

Если кратко, то в первую очередь нужно оформить вычеты, которые не переносятся на следующий год. Это стандартные и социальные вычеты. И только после подавать документы на имущественные вычеты, которые можно «разнести» на несколько лет — 10 000 рублей в один год, 20 000 рублей в другой год и так далее.

Как оформить налоговый вычет не выходя из дома — подробная инструкция с фото

В конце 2022 года ФНС обновила личный кабинет налогоплательщика, в том числе изменив формат подачи документов на налоговый вычет. Одни говорят, что стало в разы удобнее. Другие — в замешательстве от нового дизайна. Мы же расскажем и покажем, как пользоваться сервисом.

Итак, для получения налогового вычета в начале года вам потребуется:

• справка 2-НДФЛ от работодателя;
• читабельные фото документов, которые подтверждают право на вычет и перечислены в таблице выше;
• доступ в личный кабинет налогоплательщика;
• электронная подпись.

Если у вас нет логина и пароля от личного кабинета налогоплательщика, то можно авторизоваться на сайте ФНС через «Госуслуги». Если нет подтверждённого аккаунта на «Госуслугах», то придётся сделать (инструкция), либо по старинке брать кипу документов и нести её в налоговую — отстаивать очереди.

Если налогоплательщик авторизуется на сайте ФНС через «Госуслуги» впервые, то он не сразу попадёт в личный кабинет. Потребуется время, чтобы данные с портала подгрузились.

На оформление электронной подписи тоже понадобится время. Если выражение «электронная подпись» вас пугает, то нужно успокоиться. По сути, это просто пароль (можно сохранить в браузере, записать на листочке). Сайт сам предложит сформировать электронную подпись при попытке оформить налоговый вычет. В дальнейшем её нужно использовать при каждом дистанционном отправлении документов.

Выделите достаточно времени на заполнение заявления. Лучше не прерываться, потому что неоконченная работа не сохраняется.

Если всё готово — поехали. Сначала заходим в личный кабинет налогоплательщика. Теперь он выглядит так.

_{Личный кабинет налогоплательщика. Фото: «Выберу.ру»}

Выбираем пункт «Получить вычет». Дальнейшие действия зависят от того, хотите ли получить один вычет (например, по расходам на лечение), или у вас сразу несколько вычетов. В первом случае нужно выбрать определённый вычет, во втором — подать декларацию 3-НДФЛ. Чтобы вы не выбрали, этапы будут практически одинаковыми. Разными будут только два момента: поля для суммы расходов и список документов, которые нужно прикрепить.

Далее откроется страница, где нужно выбрать нужные пункты:

• год, за который вы хотите получить вычет;
• какая по счёту декларация (если вы в этом году ещё не подавали декларацию, то первая; если подавали уже или досылаете документы, то вторая, третья — посчитайте очерёдность);
• являетесь ли налоговым резидентом (если в том году, за который подаёте декларацию, вы находились в России больше 183 дней, то вы резидент — ставьте галочку);
• номер телефона.

Внимательно проверьте правильность номера, потому что он может быть неактуальный. Данные подтягиваются с портала «Госуслуги» и базы данных ФНС. Могут быть ошибки.

Это важно! Например, налоговый инспектор увидит, что вы прикрепили не все документы. Тогда он позвонит и попросит дослать их. Если в заявлении указан старый номер телефона, налоговая служба не сможет с вами связаться. Вычет вы не дождётесь. Да, приготовьтесь отвечать на звонки с незнакомых номеров. Иначе никак.

_{Заполнение данных о себе. Фото: «Выберу.ру»}

Если вы подаёте документы в начале года, то придётся самостоятельно заполнить данные о доходах, которые указаны в справке 2-НДФЛ. Для этого нужно нажать «Добавить источник дохода». Здесь следует выбрать из трёх позиций:

• если вы работаете в компании — организация;
• если трудитесь на ИП — индивидуальный предприниматель;
• если получили доход от других лиц — физическое лицо или иной источник.

Затем вы заполняете все поля. Важно понимать, что в поля вписываются данные работодателя (источника дохода), а не ваши. Все данные нужно в точности списывать со справки 2-НДФЛ, обращая внимание на знаки препинания.

_{Заполнение данных о работодателе. Фото: «Выберу.ру»}

Позднее эта информация будет подгружаться самостоятельно, но она появится в государственных системах не ранее апреля. Поэтому либо ждать три месяца, либо вписывать цифры самостоятельно.

Потом на странице появится несколько полей. В первом поле нужно указать код дохода из списка (в нашем случае 2000 — заработная плата). Во втором — сумму дохода за предыдущий год. В третьем — иные суммы, уменьшающие налоговую базу. В четвёртом поле отобразится размер вычета, на который не нужно обращать внимание. Пятое и шестое поля заполнятся автоматически. В седьмом поле нужно указать сумму НДФЛ, которую удержал работодатель.

_{Заполнение данных о доходах. Фото: «Выберу.ру»}

После выбираете тип налогового вычета. В зависимости от выбора на странице отобразятся те или иные поля. Например, если вы оформляете имущественные вычеты, то появятся следующие поля, которые нужно заполнить:

• стоимость купленного жилья,
• проценты по кредитам,
• предыдущие вычеты (если поставить галочку в окно «Я ранее обращался за имущественным вычетом).

Если получаете инвестиционный вычет, то нужно ввести сумму взносов, внесённых на индивидуальный инвестиционный счёт. При оформлении социального вычета сначала нужно выбрать тип (лечение, благотворительность и так далее), затем ввести сумму ваших расходов.

_{Заполнение данных о расходах. Фото: «Выберу.ру»}

На следующем этапе появится список имеющихся у вас банковских счетов. Нужно выбрать один из них. Именно на него поступит налоговый вычет. Тут надо быть максимально внимательными. У большинства из нас куча банковских счетов, половина — уже недействующих.

Чтобы вы смогли без проблем получить и потратить налоговый вычет, лучше всего зайти в банковское приложение и посмотреть, какой номер счёта у карты, которой активно пользуетесь. Далее выбрать именно его из списка.

Также на этой странице отобразится размер вычета, который поступит на вашу карту. Если есть задолженность по налогам, то сумма вычета уменьшится. ФНС сначала вычтет из вычета долг, а вам вернёт остаток.

_{Выбор банковского счёта, на который поступит налоговый вычет. Фото: «Выберу.ру»}

Предпоследний этап — прикрепление документов. Перечень документов будет свой для каждого вида вычета (какие именно, смотрите в таблице выше). Здесь самое важное: в каком виде отправлять документы. Идеальный вариант — сканы. Но это слишком затратно. Подойдут фотографии, сделанные смартфоном. Главное, что они были чёткие, документ был расположен по центру, а текст — читабельным.

Финальный этап — введение пароля к сертификату электронной подписи. Тот самый пароль или электронная подпись. После этого достаточно нажать на кнопку «Отправить» и вуаля — налоговый вычет оформлен.

_{Введение пароля от электронной подписи. Фото: «Выберу.ру»}

В зависимости от того, насколько ФНС загружена заявлениями, вам могут перевести деньги как в течение двух недель, так и в течение двух месяцев. Если подаёте заявление в начале года, то приготовьтесь к более длительному ожиданию.

Как оформить налоговый вычет онлайн — пошаговая инструкция

1. Открыть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
2. Выбрать «Получить вычет».
3. Выбрать тип вычета.
4. Выбрать год, за который хотите получить налоговый вычет.
5. Ввести актуальный номер телефона.
6. Ввести данные из справки 2-НДФЛ (если подаёте заявление в начале года).
7. Ввести сумму расходов.
8. Прикрепить документы.
9. Ввести пароль (электронную подпись).
10. Нажать кнопку «Отправить».

Налоговый вычет при покупке квартиры неработающим

В статье разберем, можно ли получить налоговый вычет, если не работаешь, и при каких условиях безработный имеет право на налоговую льготу при покупке жилой недвижимости в 2024 году. Также рассмотрим, чему равен налоговый вычет при покупке квартиры неработающим, и какие документы потребуются для оформления.

Можно ли получить налоговый вычет безработному

После применения налогового вычета снижается налогооблагаемая база, за счет чего уменьшается размер удержанного налога. Налогоплательщик либо возвращает себе излишне уплаченный НДФЛ, либо приостанавливает отчисление 13% в счет одобренного возврата.

Чтобы понять, можно ли безработному получить налоговый вычет на квартиру, стоит обратиться к основным требованиям НК РФ.

Для получения налогового вычета нужно:

Условие получения возврата по НДФЛ

Быть резидентом РФ (проживать на территории России более 183 дней в течение 12 месяцев подряд)

Иметь определенные доходы, с которых уплачивается подоходный налог в размере 13% или 15%

То есть неработающий человек может иметь иные доходы, с которых уплачивает подоходный налог. Это может быть продажа имущества или, например, сдача квартиры в аренду.

Раков безработный, но сдает квартиру в аренду и платит с этого дохода 13% НДФЛ. Раков имеет право вернуть налог в помощью любых налоговых вычетов, например, при покупке жилья. Ежегодная сумма возврата не может превышать сумму уплаченного за год налога.

Рассчитайте свою сумму Калькулятор всех налоговых вычетов

Основное условие для того, чтобы получить вычет за покупку квартиры, если не работаешь или работаешь без официального трудоустройства, — наличие налогооблагаемого дохода и уплата НДФЛ по ставке 13% или 15%.

Важно! С 2021 года в расчет вычета входят не все доходы, облагаемые 13%-ным налогом, а только лишь некоторые из них. Вернуть налог безработному можно с дохода от продажи имущества, от оказания различных услуг, от полученного в дар имущества (с суммы которого уплачен налог) и некоторых других доходов.

Какие суммы можно вернуть за покупку квартиры безработным

Безработный, как и любой другой налогоплательщик, имеет право при покупке квартиры на возврат НДФЛ в размере:

• До 260 000 рублей по основному вычету с лимитом в 2 млн рублей (подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ);
• До 390 000 рублей — дополнительный возврат, если квартира куплена в ипотеку (в расчет идут только фактически уплаченные банку проценты, а не вся сумма долга). Лимит вычета 3 млн руб (п. 4 ст. 220 НК РФ).

Фото: Суммы вычета на квартиру для безработного

Таким образом, безработный может максимально вернуть 650 000 рублей при покупке квартиры в ипотеку — это 13% от лимита, который установлен для каждого вида налогового вычета.

Если в настоящий момент вы безработный без стороннего дохода, имейте в виду — имущественный вычет по НДФЛ за покупку жилья не имеет срока давности, и как только у вас появятся налогооблагаемые доходы, вы сможете воспользоваться налоговым вычетом.

Специалист по налогообложению

Чтобы получить возврат 13% за прошлые годы, когда у вас был доход, необходимо правильно заполнить декларацию. Опыт показывает, что ИФНС отказывает в выплате именно из-за ошибок в отчетности. Наши эксперты за 2 дня заполнят для вас 3-НДФЛ, а вам нужно будет только предоставить необходимые документы.

Оформим налоговый вычет за вас
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Показать все

Как оформить налоговый вычет за покупку квартиры безработному

Если вы безработный, оформить налоговый вычет на приобретение жилья через работодателя вы не сможете. Ваш вариант — получить 13% через налоговую инспекцию. Подготовьте необходимые документы и передайте их в ИФНС по месту регистрации или отправьте сканы через личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы :

• Декларация 3-НДФЛ (вместе с заявлением на возврат налога, которое с 2020 г. входит в состав декларации).
• Справка о доходах (форма 2-НДФЛ).
• Договор о приобретении недвижимости.
• Документы, подтверждающие расходы.
• Документы, подтверждающие право собственности (выписка из ЕГРН и акт приема-передачи при покупке по ДДУ).

Необходимо дождаться окончания календарного года, в котором было оформлено право собственности (или подписан акт приема-передачи при покупке по ДДУ), и подать документы на возврат подоходного налога.

При покупке в ипотеку дополнительно понадобятся:

• Кредитный (ипотечный) договор.
• Справка банка об уплаченных за год процентах.
• Документы, подтверждающие уплату процентов.

После того как вы передадите документы в ИФНС, начнется камеральная проверка. Она длится три месяца, после чего еще 10 дней уйдет на принятие решения и 30 дней на перечисление средств на ваш счет. Результат проверки появится в вашем ЛК на сайте ФНС.

Налоговый вычет для пенсионеров при покупке или строительстве дома

Реальны ли налоговые вычеты или другие выгодные решения?

Обычная жизненная ситуация: пенсионеры помогли своему взрослому ребёнку построить дом или приобрести квартиру, имеют на руках документы, например, кассовые чеки — как подтверждение их расходов — примерно на половину общих затрат. Есть ли у них право на налоговый вычет?

Сроки освобождения от налога

Специалисты советуют начинать рассуждать от права собственности: если пенсионер выступает владельцем недвижимости дольше, чем три года, налог выплачивать не надо. Имеет смысл собрать все документы и записаться с целью консультации в подразделение налоговой службы. Для полноты информации стоит знать: в случае, когда право собственности оформлялось до первого января 2016 года и срок владения недвижимостью не менее трех лет, то при её продаже продающая сторона по закону освобождается от налога на прибыль – а если объект оформлен в собственность после указанной даты, то речь идёт об освобождении от уплаты налога на прибыль (условие: объект находится в собственности пять лет).

Налоговый вычет

Вопрос о том, чтоб возвратить налоговый вычет до 260 тысяч рублей можно разрешить положительно, если сумма в виде налога поступила в бюджет. Затраты на дом или квартиру непременно должны быть подтверждены – именно это скажется на размере выплаты. Напомним, что в настоящее время возврат возможен от суммы, которая не превышает двух миллионов рублей. Даже если вложено десять миллионов, можно рассчитывать, что возвратится 13% лишь от установленной законом базы.

Конкретно в случае построения дома у пенсионера сохраняется право на получение имущественного вычета на сумму расходов, понесенных фактически. Чеки, разного рода выписки, платежные поручения и прочие бумаги – всему этому отводится решающая роль. Согласно налоговому законодательству, главное условие для получения вычета — наличие доходов, которые облагаются по ставке 13%. Это может быть не только зарплата, но и доход от продажи какого-либо вида недвижимой собственности.

Вычет для пенсионеров

Гражданину, который уже вышел на пенсию, при строительстве дома, для себя или пусть даже для детей, положен вычет за четыре предыдущих года – такой период определён законодательством. Так, на дом, оформленный в нынешнем 2017 году, можно строить планы на вычет при подаче декларации 3-НДФЛ с подтверждёнными доходами вплоть до 2014 года. Соответственно: при сроке подачи в 2018 году это будет 2016 год. При отсутствии подтверждения официальных доходов об имущественном вычете придётся забыть. Тем не менее, право на него возникнет в том случае, если появятся доходы, которые облагаются по ставке 13%.

Выводы

Как видно из сказанного, ситуация содержит ряд сложностей, но пенсионер может избежать проблем и переживаний из-за отсутствия налоговых отчислений очень простым способом: зарегистрировать построенный дом на ребёнка, и ему по закону будет предоставлен нужный вычет. При добрых отношениях в семье деньги не станут причиной раздора.